Конфликт интересов своими словами: Что такое конфликт интересов? / Публикации / Городской округ Балашиха

Что такое конфликт интересов? / Публикации / Городской округ Балашиха

Конфликт интересов представляет собой ситуацию, при которой личная заинтересованность должностного лица может повлиять на процесс принятия решения и нанести ущерб интересам личности, общества либо государства.

Наибольшее значение для общества имеет проблема возникновения конфликта интересов у государственных и муниципальных служащих.

В соответствии со ст. 10 Федерального закона № 273-ФЗ от 25.12.2008 «О противодействии коррупции» конфликт интересов – это ситуация, при которой личная заинтересованность (прямая или косвенная) государственного или муниципального служащего влияет или может повлиять на надлежащее исполнение им должностных (служебных) обязанностей и при которой возникает или может возникнуть противоречие между личной заинтересованностью государственного или муниципального служащего и правами и законными интересами граждан, организаций, общества или государства, способное привести к причинению вреда правам и законным интересам граждан, организаций, общества или государства.

Под личной заинтересованностью понимается возможность получения служащим при исполнении должностных обязанностей доходов в денежной либо натуральной форме, доходов в виде материальной выгоды непосредственно для себя или лиц близкого родства или свойства, а также для граждан или организаций, с которыми государственный гражданский служащий связан финансовыми или иными обязательствами. 

В основе любого коррупционного правонарушения находится конфликт интересов лиц, занимающих публичные должности в системе государственного управления и обладающих в связи с предоставленными им государством полномочиями соответствующим влиянием, которое может быть использовано ими в личных интересах, в том числе вопреки интересам государства.

Основой правового регулирования конфликта интересов в любой сфере правоотношений является установление обязанности принимать меры по недопущению возможности возникновения конфликта интересов.

Так, в соответствии со ст. 11 Федерального закона «О противодействии коррупции» государственные или муниципальные служащие обязаны принимать меры по недопущению любой возможности возникновения конфликта интересов, а также обязаны уведомлять в порядке, определенном работодателем в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации, о возникшем конфликте интересов или о возможности его возникновения, как только станет об этом известно.

В свою очередь представитель нанимателя (работодатель), если ему стало известно о возникновении у должностного лица личной заинтересованности, которая приводит или может привести к конфликту интересов, обязан принять меры по предотвращению или урегулированию конфликта интересов.

Предотвращение или урегулирование конфликта интересов может состоять в изменении должностного или служебного положения лица, являющегося стороной конфликта интересов, вплоть до его отстранения от исполнения должностных (служебных) обязанностей в установленном порядке и (или) в отказе его от выгоды, явившейся причиной возникновения конфликта интересов, путем отвода или самоотвода указанного лица в случаях и порядке, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Непринятие лицом, являющимся стороной конфликта интересов, мер по предотвращению или урегулированию конфликта интересов является правонарушением, влекущим увольнение указанного лица в соответствии с законодательством Российской Федерации. 

Балашихинская городская прокуратура

Старший помощник горпрокурора 

Ю.П. Логинова

Конфликт интересов. Что это и чем он грозит?

09.12.2016г.

Урегулирование конфликта интересов является одним из важнейших антикоррупционных механизмов и одновременно способом обеспечения надлежащего функционирования служебных правоотношений.

Национальный план противодействия коррупции в качестве одной из главных мер такого противодействия называет законодательное развитие механизма предупреждения коррупции и разрешения конфликта интересов на государственной и муниципальной службе. В то же время следует понимать, что сводить институт конфликта интересов исключительно к противодействию коррупции было бы неправильно. Конфликт интересов, во всяком случае, связан именно с конфликтом, конфликтом публичного и частного интереса. Необязательно такой конфликт имеет коррупционный результат. Государственные или муниципальные служащие нередко попадают в ситуацию, характеризующуюся конфликтом интересов, помимо своей воли и не совершая никаких противоправных действий. Однако сама ситуация конфликта между частным и публичным интересами требует более тщательного контроля за принимаемыми ими при этом решениями

В соответствии с Федеральным законом «О противодействии коррупции» под конфликтом интересов понимается ситуация, при которой личная заинтересованность (прямая или косвенная) служащего влияет или может повлиять на надлежащее использование им должностных обязанностей. При этом может возникнуть противоречие между личными интересами государственного или муниципального служащего и правами и законными интересами граждан, организаций, общества или государства.

Личная заинтересованность – это возможность получить доход (неосновательное обогащение) в денежной либо натуральной форме, в виде материальной выгоды непосредственно для служащего, членов его семьи, иных субъектов. К последним можно отнести друзей, знакомых, иных родственников служащего.

Федеральный закон «О государственной гражданской службе» на служащего возложена обязанность принимать меры по недопущению любой возможности возникновения конфликта интересов.  

О возникшем конфликте интересов или о возможности его возникновения служащий обязан в письменной форме уведомить непосредственного руководителя, а также представителя нанимателя.

 Предотвращение и урегулирование конфликта интересов осуществляется путем отвода или самоотвода служащего в случаях и порядке, предусмотренных законодательством Российской Федерации, а также может состоять в изменении должностного или служебного положения вплоть до отстранения от исполнения должностных (служенных) обязанностей, и (или) в отказе его выгоды, явившейся причиной возникновения конфликта интересов.

Представитель нанимателя, если ему стало известно о возникновении у служащего личной заинтересованности, которая приводит или может привести к конфликту интересов, обязан принять меры по предотвращению или урегулированию такого конфликта.

 Под указанные определения конфликта интересов попадает множество конкретных ситуаций, в которых служащий может оказаться в процессе исполнения должностных обязанностей. Учитывая разнообразие частных интересов, составить исчерпывающий перечень таких ситуаций не представляется возможным.

Наиболее вероятно возникновение конфликта интересов при выполнении отдельных функций государственного управления в отношении родственников и (или) лиц, с которыми связана личная заинтересованность государственного служащего; при выполнении иной оплачиваемой работы; получении подарков и услуг; имущественных обязательствах и судебных разбирательствах а также при  взаимодействии с бывшим работодателем и трудоустройством после увольнения с государственной службы.

Непринятие служащим,  а также руководителем, которому стало известно о наличии у подчиненного личной заинтересованности, которая приводит или может привести к конфликту интересов, мер по его предотвращению и (или) урегулированию является правонарушением, влекущим увольнение в связи с утратой доверия.

 



%d0%ba%d0%be%d0%bd%d1%84%d0%bb%d0%b8%d0%ba%d1%82 — English translation – Linguee

Организация обеспечила подготовку сотрудников и предоставила оборудование для укрепления базы четырех общинных радиостанций в

[…]

Карибском бассейне («Roоts FM», Ямайка; «Radio

[…] Paiwomak», Гайана; «Radio em ba Mango», Доминика; «Radio […]

Muye», Суринам).

unesdoc.unesco.org

The Organization also provided training and equipment to reinforce the capacity of four community radio

[…]

stations in the Caribbean (Roots FM, Jamaica; Radio Paiwomak, Guyana;

[…] Radio e
m
ba Mango, Dominica; and Radio Muye, […]

Suriname).

unesdoc.unesco.org

RFLQ_S007BA Расчет ликвидности: […]

перенести фактические данные в нов. бизнес-сферу .

enjoyops.de

enjoyops.de

RFLQ_S007BA Liquidity Calculation: […]

Transfer Actual Data to New Business Area .

enjoyops.de

enjoyops.de

Отметим, что к кривой ликвидных

[…] банковских выпусков с рейтингом Ba3 и
Ba
2 (BB и BB соответственно) нижняя […]

граница доходности нового

[…]

выпуска Промсвязьбанка предлагает премию в 160 б.п., что в то же время выглядит вполне адекватным за столь «длинный» риск.

veles-capital.ru

Note, versus the curve of liquid bank issues with Ba3 and

[…] Ba2 ratings (BB- and BB respectively), the lower border of the yield […]

on the new issue by Promsvyazbank

[…]

provides for a premium of 160 b.p., which looks quite adequate for such a “long” risk.

veles-capital.ru

Эта опция меню будет доступна после установки CD/DVD/BDROM-привода в NMT, или при подключении внешнего USB-привода CD/DVD/BDROM.

popcornhour.es

This option will only be accessible when a CD/DVD/BD-ROM drive has been installed into or attached to your NMT.

popcornhour.es

C. Согласившись с

[…] тем, что BSP и BB следует отнести […]

к одному структурному элементу и так же, как BFC, они непосредственно

[…]

связаны с программой, эти члены Группы сочли, что по своему характеру эти службы обеспечивают выполнение программы и поэтому должны фигурировать в Части III бюджета вместе с Бюро по управлению людскими ресурсами (HRM).

unesdoc.unesco.org

C. While agreeing that BSP

[…] and BB should be placed together […]

and, with BFC, were directly linked to programme, they considered

[…]

that this was in a programme support capacity and that these services should therefore figure under Part III of the budget along with HRM.

unesdoc.unesco.org

bb) Место производства, свободное […]

от вредного организма – место производства, где данный вредный организм отсутствует, и

[…]

где оно официально поддерживается, cc) Участок производства, свободный от вредного организма — Определённая часть места производства, для которой отсутствие данного вредного организма научно доказано, и где в случае необходимости оно официально поддерживается в течение определённого периода времени, и которая управляется как отдельная единица, но таким же образом, как и свободное место производства.

fsvfn.ru

bb) Pest free place of production […]

denotes to a place of production where a specific type of pest is not present and the

[…]

place is officially protected, 3 cc) Pest free production site denotes to a production area where a specific type of pest is not present and this status is officially protected for a certain period of time and to a certain part of production area administered as a separate unit as in the case of place of production free from pests.

fsvfn.ru

RM06BA00 Просмотр списка заявок .

enjoyops.de

enjoyops.de

RM06BA00 List Display of Purchase Requisitions .

enjoyops.de

enjoyops.de

На устройствах РПН с числом переключений более чем 15.000 в год мы

[…]

рекомендуем применять маслофильтровальную установку OF100 (инструкция по

[…] эксплуатации BA 018) с бумажными […]

сменными фильтрами.

highvolt.de

If the number of on-load tap-changer operations per year

[…]

is 15,000 or higher, we recommend the use of

[…] our stationary oil filter unit OF […]

100 with a paper filter insert (see Operating Instructions BA 018).

highvolt.de

BD выпускается в строгом соответствии с техническими условиями, все аудио могут быть расшифрованы вывода см. в разделе BD RIP, BD ISO треков были совершенны следующего поколения выходе источника

macbook-covers.net

BD produced in strict accordance with specifications, all the audio can be decoded output, see BD RIP, BD ISO tracks were perfect the next generation of source output

macbook-covers.net

Еще одним из популярных туристических мест в 2010

[…] году будет, согласно BA, Стамбул в Турции.

tourism-review.ru

Among other popular destinations for 2010 will be,

[…] according to the BA, Istanbul in Turkey.

tourism-review.com

Быстроразъемные

[…] соединения SPH/BA с защитой от […]

утечек при разъединении и быстроразъемные полнопоточные соединения DMR для

[…]

систем охлаждения: масляных систем и систем вода/гликоль.

staubli.com

SPH/BA clean break and DMR full […]

flow quick release couplings for cooling applications such as oil and water glycol connections.

staubli.com

Компания также поставляет систему шасси для первого в мире гражданского конвертоплана «Tiltrotor»

[…] […] (воздушного судна, оснащённого поворотными несущими винтами): Messier-Bugatti-Dowty поставляет оборудование для BA609 фирмы Bell/Agusta Aerospace, летательного аппарата, сочетающего в себе скорость и дальность самолёта с маневренностью […] […]

вертикально взлетающего вертолёта.

safran.ru

It also supplies the landing gear for the Bell/Agusta Aerospace BA609, the world’s first civilian tilt-rotor aircraft, combining the flexibility of vertical flight with the speed and range of a conventional aircraft.

safran.ru

S&P также понизило оценку риска перевода и

[…]

конвертации валюты для украинских

[…] несуверенных заемщиков с «BB» до «BB», однако подтвердило краткосрочные […]

рейтинги Украины по

[…]

обязательствам в иностранной и национальной валюте на уровне «В», рейтинг по национальной шкале «uaAA» и рейтинг покрытия внешнего долга на уровне «4».

ufc-capital.com.ua

S&P also downgraded the risk of currency transfer and

[…]

conversion for Ukrainian non-sovereign

[…] borrowers from BB to BB-, but confirmed the short-term ratings […]

of Ukraine for liabilities

[…]

denominated in foreign and domestic currencies – at B level, its national scale rating — uaAA and foreign debt coverage rating – at the level 4.

ufc-capital.com.ua

Самостоятельная

[…]

финансовая позиция Самрук-Энерго на

[…] уровне рейтинговой категории BB отражает преимущество вертикальной […]

интеграции, так как деятельность

[…]

компании включает весь процесс выработки энергии, начиная от добычи угля и заканчивая генерацией и распределением электрической и тепловой энергии.

halykfinance.kz

SE’s standalone business and financial profile

[…] is assessed at BB rating category, which benefits […]

from its vertical integration as its

[…]

activities range from coal mining to generation and distribution of power and heat.

halykfinance.kz

bb) проводить регулярный […]

обзор процесса дальнейшего осуществления Пекинской платформы действий и в 2015 году в установленном

[…]

порядке собрать все заинтересованные стороны, включая гражданское общество, для оценки прогресса и проблем, уточнения задач и рассмотрения новых инициатив через 20 лет после принятия Пекинской платформы действий

daccess-ods.un.org

(bb) To review regularly […]

the further implementation of the Beijing Platform for Action and, in 2015, to bring together all

[…]

relevant stakeholders, including civil society, to assess progress and challenges, specify targets and consider new initiatives as appropriate twenty years after the adoption of the Beijing Platform for Action

daccess-ods.un.org

bb) содействовать созданию […]

у женщин и девочек положительного представления о профессиональной деятельности в области науки

[…]

и техники, в том числе в средствах массовой информации и социальных средствах информации и через информирование родителей, учащихся, преподавателей, консультантов по вопросам профориентации и разработчиков учебных программ, а также посредством разработки и расширения других стратегий, призванных стимулировать и поддерживать их участие в этих областях

daccess-ods.un.org

(bb) Promote a positive image […]

of careers in science and technology for women and girls, including in the mass media and

[…]

social media and through sensitizing parents, students, teachers, career counsellors and curriculum developers, and devising and scaling up other strategies to encourage and support their participation in these fields

daccess-ods.un.org

Система bb workspace относится к […]

классу ECM-систем (Enterprise Content Management) и поддерживает полный жизненный цикл

[…]

управления документами от создания и регистрации, до архивного хранения в отдельных базах данных за каждый календарный год.

moscow-export.com

Bb workspace system belongs to ECM-systems […]

(Enterprise Content Management) and supports full lifecycle of document management

[…]

starting from creation and registration to archival storage in separate databases for each calendar year.

moscow-export.com

Рейтинг финансовой устойчивости

[…] «D-» (что отображает Ba3 по BCA оценке) присвоен […]

Ардшининвестбанку как одному из крупнейших

[…]

банков Армении (будучи вторым банком в Армении по величине активов с долей рынка в 12,2% в 2007 году, Ардшининвестбанк в марте 2008 года стал лидером по этому показателю), широкой филиальной сетью, хорошими финансовыми показателями, особенно – растущей рентабельностью, высокой капитализацией и показателями эффективности выше среднего в контексте армянского рынка.

ashib.am

According to Moody’s, ASHIB’s «D-» BFSR — which maps to a Baseline

[…] Credit Assessment of Ba3 derives from its […]

good franchise as one of Armenia’s largest

[…]

banks (ranking second in terms of assets with a 12.2% market share as at YE2007 — reportedly moving up to first place by March 2008) and good financial metrics, particularly, buoyant profitability, solid capitalisation and above-average efficiency ratios, within the Armenian context.

ashib.am

В январе 2009 года, в рамках ежегодного пересмотра кредитных рейтингов, рейтинговой агентство Moody’s

[…]

подтвердило

[…] присвоенный в 2007 году международный кредитный рейтинг на уровне Ba3 / Прогноз «Стабильный» и рейтинг по национальной шкале […]

Aa3.ru, что свидетельствует

[…]

о стабильном финансовом положении ОГК-1.

ogk1.com

In January 2009 as part of annual revising of credit ratings, the international rating agency Moody’s

[…]

confirmed the international

[…] credit rating at the level Ba3 with Stable outlook attributed in 2007 and the national scale rating Aa3.ru, which is […]

an evidence of OGK-1’s stable financial position.

ogk1.com

В нашем

[…] каталоге Вы найдете описание всех преимуществ, технических характеристик и номера деталей соединений SPH/BA.

staubli.com

Discover all the advantages, technical features and part numbers of the SPH/BA couplings in our catalog.

staubli.com

Политика управления денежными средствами Компании ограничивает суммы финансовых активов, которые можно содержать в каком-либо из банков, в зависимости от размера капитала уровня такого банка и его долгосрочного кредитного рейтинга, присвоенного агентством Standard & Poors (например, не более 40% для банка с рейтингом «BB» на 31 декабря 2010 года).

kmgep.kz

The Company’s treasury policy limits the amount of financial assets held at any one bank to the lower of a stipulated maximum threshold or a percentage of the bank’s Tier I capital, which is linked to the banks long term counterparty credit rating, as measured by Standard and Poor’s rating agency, (e.g. not greater than 40% for a BB rated bank at December 31, 2010).

kmgep.kz

bb) меморандум о взаимопонимании […]

между национальным управлением Румынии по противодействию отмыванию денежных средств и

[…]

секретариатом по противодействию отмыванию денег и имущества Парагвая о сотрудничестве в области обмена данными финансовой разведки об отмывании денег и финансировании терроризма, подписанный в Бухаресте, декабрь 2008 года, и Асунсьоне, декабрь 2008 года

daccess-ods.un.org

(bb) Memorandum of understanding […]

between the Romanian National Office for Preventing and Combating Money-laundering and

[…]

the Paraguayan Secretariat for Prevention of Money-laundering or Property on cooperation in financial intelligence exchange related to money-laundering and terrorist financing, signed in Bucharest, December 2008, and in Asunción, December 2008

daccess-ods.un.org

В состав Совета войдут также заместитель Генерального директора по вопросам социальных и гуманитарных наук (ADG/SHS),

[…] […] директор Бюро стратегического планирования (DIR/BSP), директор Бюро бюджета (DIR/BB), директор Бюро информации общественности (DIR/BPI) и – в зависимости от темы […] […]

и потребностей всемирного доклада – еще один заместитель Генерального директора по одному из программных секторов.

unesdoc.unesco.org

Other members will be ADG/SHS, DIR/BSP, DIR/BB, DIR/BPI and – subject to the specific theme and exigencies of a world report – another Programme Sector ADG.

unesdoc.unesco.org

AccessBank признан самым надежным банком в

[…]

Азербайджане международным

[…] рейтинговым агентством Fitch («BB+ прогноз — стабильный»), […]

а также на ежегодных наградах компании

[…]

Global Finance (2011) и Издательской Группы Euromoney (в 2012, 2011 и 2010 году) назван «Лучшим Банком Азербайджана» и получил награду The Banker «Банк года» (2011).

anskommers.ws

AccessBank is recognized as the Most Reliable

[…]

bank in Azerbaijan by Fitch

[…] International Ratings (‘BB+ Outlook Stable‘), and as «The […]

Best Bank in Azerbaijan» by Global

[…]

Finance (2011) and Euromoney (2012, 2011 and 2010) in their annual awards as well as «The Bank of the Year» by The Banker (2011).

anskommers.ws

Еще больше положение компании в

[…] […] глазах  рынка было ухудшено решением рейтингового агентства S&P поместить кредитный рейтинг ENRC  BB+ на “credit watch negative”, что подразумевает повышенную вероятность падения рейтинга компании в ближайшие […]

три месяца.

halykfinance.kz

To make things even worse, S&P placed ENRC’s BB+ credit rating on “credit watch negative”, which implies a higher probability of a downgrade into junk territory over the next three months.

halykfinance.kz

В июне 2012 года Международным рейтинговым агентством Fitch Ratings повышены долгосрочные рейтинги Краснодарского края, а также выпуски облигаций в иностранной и национальной валюте с уровня BB до BB+.

pwc.ru

In June 2012 international ratings agency Fitch Ratings upgraded the long-term ratings for Krasnodar Territory, as well as foreign and national currency long-term issuer default ratings from ‘BB’ to ‘BB+’, and affirmed Krasnodar’s short-term rating at ‘B’.

pwc.ru

Запросы и бронирования, связанные с Вознаграждениями (включая Вознаграждения от Компаний-партнеров) можно сделать на сайте ba.com или в местном сервисном центре Участника в соответствии с процедурой оформления Вознаграждений, которая может время от времени быть в силе, как указано на сайте ba.com.

britishairways.com

Requests and bookings relating to Rewards (including Service Partner Rewards) may be made online at ba.com or through the Member’s local service centre in accordance with such procedures that may be in force from time to time for the issue of Rewards, as set out on ba.com.

britishairways.com

1BB 2 b iii 2 Добыча Летучие выбросы (исключая удаление газа и сжигание в факелах) из газовых скважин через входные отверстия на устройствах переработки газа или, если обработка не требуется, в точках стыковки систем транспортировки […]

газа.

ipcc-nggip.iges.or.jp

1B 2 b iii 2 Production Fugitive emissions (excluding venting and flaring) from the gas wellhead through to the inlet of gas processing plants, or, where processing is not required, to the tie-in points on gas transmission systems.

ipcc-nggip.iges.or.jp

Если ‘Быстрый ответ’ разрешен, поле для ответа появится после сообщений на странице, но Вы

[…]

должны напечатать Ваше сообщение, также

[…] можно использовать BB Код и Смайлы вручную, […]

если Вы выберете использование этого.

ipribor.com.ua

If ‘Quick Reply’ has been enabled, a simple reply field will also appear

[…]

after the post(s) on a page, but you’ll have to

[…] type your Bulletin Board Code and Smileys […]

manually if you choose to use it.

ipribor.com

Модели BJ и BB стали первыми марками холдинга […]

Mack, построенными под влиянием новых транспортных веяний — машины способные

[…]

перевозить более тяжелые и объемные грузы с большей скоростью.

trucksplanet.com

The Models BJ and BB were the first trucks of Mack […]

Company, built under the influence of new transport trends — machines

[…]

capable of carrying heavy and bulky loads with greater speed.

trucksplanet.com

Часто задаваемые вопросы

Разные страны применяют различные подходы к решению вопроса о том, кому принадлежат права на инновации, изобретения и другие результаты НИОКР, проводимых в вузах или ГНИИ с использованием государственного финансирования – работнику (научный сотрудник, преподаватель и т.д.), работодателю (вуз/ГНИИ), государству или организации-спонсору.

Существует два наиболее распространенных подхода.

Преимущественное право собственности преподавателя:

Профессорско- преподавательский состав и научные сотрудники вузов обладают всеми правами на создаваемую ими ИС. Это позволяет именно им, а не учреждению решать, патентовать ли соответствующее открытие и в каком направлении продолжать его разработку, даже если исследования, в процессе которых оно было сделано, финансировались государством. Обычно вуз обладает определенной лицензией на использование IP. В некоторых случаях, если учреждение оказывает изобретателю значительную поддержку в целях дальнейшего распространения технологии, выгоды от ее распространения могут делиться с учреждением. Примерами стран, в которых действует преимущественное право преподавателя, являются Италия и Швеция.

Право собственности учреждения:

Права на ИС или результаты научных исследований, которые финансировались за счет государства, принадлежат учреждению, в котором работает научный сотрудник, а не научному сотруднику (хотя из этого принципа часто делаются исключения – например, применительно к изобретениям, которые делаются исследователями в свободное время и на собственном оборудовании, или к изобретениям, совершаемым в рамках проекта, реализуемого на основании договора о совместных исследованиях или исследованиях, финансируемых из внешних источников). При этом учреждение обычно несет ответственность за охрану и дальнейшую разработку изобретения. В последние годы отчетливо наблюдается тенденция к более широкому применению принципа собственности учреждения. К странам, в которых в настоящее время применяется данный принцип, в частности, относятся Бразилия, Китай, Дания, Германия, Япония, Кения, Норвегия, Сингапур, Испания, Таиланд, Соединенное Королевство и Соединенные Штаты Америки. Существует два основных варианта такой системы:

Преимущественное право приобретения: Первым собственником интеллектуальных прав является сотрудник учреждения/исследователь, но учреждение вправе, как правило, в течение установленного срока, потребовать передачи ему прав на изобретение. Эта система применяется, например, в Австрии и Чешской Республике. В большинстве стран, применяющих эту систему, учреждение обязано уплатить сотруднику-изобретателю определенное вознаграждение за передачу учреждению права на патентование изобретения. Примерами служат Венгрия и Литва.

Автоматическое возникновение права: Учреждение автоматически является первым собственником прав интеллектуальной собственности. При данном подходе обычно требуется соблюдения определенных условий и прав изобретателя, например права на получение вознаграждение и соблюдение неимущественных прав на изобретение. Примерами служат Дания, Финляндия, Германия и Соединенные Штаты Америки.

Независимо от того, какой сферой права регулируются данные вопросы, существуют веские аргументы в пользу выработки и принятия общенациональной политики, четко регулирующей вопросы прав собственности на ИС, создаваемую в результате научных исследований, финансируемых государством. Это позволяет устанавливать ясные и предсказуемые «правила игры» для всех участников процесса, а также облегчает проведение различными учреждениями совместных научных исследований. Кроме того, законодательство ряда стран, например Польши и Южной Африки, обязывает научно-исследовательские институты, финансируемые государством, принимать собственную политику в области ИС.

Урегулирование личных конфликтов интересов в банке



Слово «конфликт» пришло к нам из латыни. В переводе с этого языка оно означает не что иное как «столкновение». То есть приходит определенный момент, когда двое или большее количество членов сообщества или группы начинают выдвигать претензии на один и тот же объект. Это приводит к пересечению зон интересов всех тех, кто имеет отношение к данной ситуации.

Конфликт интересов порой лежит буквально на поверхности и хорошо виден окружающим. Тем не менее наиболее серьезные проблемы возникают в тех случаях, когда подобное явление внешне незаметно. Если его вовремя не выявить, то в итоге это может сильно навредить репутации человека или организации. Можно привести множество примеров конфликта интересов из жизни. Например, человек является боссом, а его сын работает у него помощником. И даже если последний будет блестяще справляться со своей работой, люди никогда объективно не оценят подобную ситуацию.

Подобное явление имеет место в нашей жизни довольно часто. Скрыть конфликт интересов или оперативно исчерпать его просто невозможно. Именно поэтому в России появился федеральный закон, который носит название «О противодействии коррупции». Этот документ трактует понятие «конфликт интересов» как ситуацию, при которой существует косвенная или прямая личная заинтересованность муниципального или государственного служащего. При этом она способна оказать или уже оказывает влияние на исполнение им служебных обязанностей. Как правило, примеры конфликта интересов на государственной и гражданской службе касаются получения материальной выгоды сотрудников не только для себя, но и для тех третьих лиц, с которыми существует связь в виде финансовых обязательств. [1, с. 15]

Личный конфликт интересов — ситуация, при которой личная заинтересованность работника влияет или может повлиять на надлежащее исполнение возложенных на него должностных обязанностей при которой работник своего служебного положения имеет возможность участвовать в принятии решений, которые могут принести личную выгоду работнику, его родственникам, в ущерб интересам банка.

Личная заинтересованность — возможность получения работником при исполнении его должностных обязанностей доходов (необоснованного обогащения) в денежной форме, материальной или нематериальной выгоды непосредственно для работника или родственников, а также для иных лиц, с которыми работник связан финансовым обязательствами. [2, с. 36]

Другими словами, подобное явление может иметь место в случае имеющейся личной выгоды человека, который участвует в ходе принятия того или иного решения. Это и приводит к нанесению ущерба интересам банка или общества.

Политика об урегулировании личных конфликтов интересов в банке имеет целью определение процедуры предупреждения своевременного выявления и предотвращения урегулирования личных конфликтов интересов, а также выработку четкого порядка взаимодействия работников в случае возникновения или возможности возникновения личного конфликта интересов работника Банка.

Следующие ситуации могут являться основаниями возникновения личного конфликта интересов:

1) предоставление в силу личной заинтересованности деловых возможностей другим организациям, лицам, взаимодействующим с банком;

2) наличие у работника Банка либо у его родственника возможности получения доходов в виде денег, ценностей, и новое имущество или услуг имущественного характера, имущественных прав для себя или третьих лиц от компании, взаимодействующей с банком;

3) совместная работа родственников в статусах руководителя и его подчиненного;

4) осуществление проверки деятельности работника его родственников непосредственно, либо работником, находящимся в его подчинении;

5) работа по совместительству в организации, взаимодействующей с банком в том числе участия в ее органах управления;

6) осуществления работником собственной коммерческой предпринимательской деятельности, если такая деятельность потенциально может привести к личному конфликту интересах в силу ее связанности с банком, его конкурентами лицами, взаимодействующими с банком;

7) участие работников в рассмотрении вопросов премирования или вознаграждения работников, клиентов, контрагентов, когда претендентами являются родственники или подконтрольные им организации;

8) привлечение работником банка контрагента, оказывающего, представляющего для банка товары, услуги, нарушение внутренних документов банка;

9) осуществление дискриминации по различным признакам: пол, вероисповедание.

В отношениях со своими работниками Банк соблюдает все требования трудового законодательства и условия трудового договора, уважает личную свободу и права человека предоставляет каждому работнику равные возможности, но при этом Банк считает, что работник, выполняя свои должностные обязанности, должен действовать в интересах Банка избегать любого конфликта интересов.

В целях максимального соблюдения баланса интересов Банка и частных интересов его работников, работники обязаны: а) руководствоваться исключительно интересами Банка при принятии решений по деловым вопросам, возникающим в связи с их работой в банке; б) гарантировать, что их частные интересы, семейные связи, дружеские или другие отношения персональные симпатии и антипатии не будут влиять на принятие делового решения; в) избегать любых ситуаций или обстоятельств, при которых их частные интересы будут противоречить интересам Банка; г) не участвовать в целях получения личной прибыли или иной личной выгоды в сделке, в которой Банк является одной из сторон; д) воздерживаться от любой деятельности, которая непосредственным образом влияет на отношения между Банком и организацией, в которой работник, его родственники имеют финансовый интерес или являются аффилированными лицами; е) не конкурировать с Банком в какой-либо форме, в том числе не совершать с другими работниками клиентами Банка личных сделок по предоставлению получению займов, а также операций с различными финансовыми инструментами. Данный запрет не распространяется на перечисленные сделки в случае их заключения с финансовыми институтами, уполномоченными на их совершение действующим законодательством Российской Федерации; ж) не использовать активы Банка, его конфиденциальную информацию, а также свое положение в Банке и деловые возможности, возникающие в связи с работой в Банке, для удостоверения своих частных, в том числе финансовых, интересов; з) не использовать деловые возможности, предоставленные работнику в связи занимаемым им положением в Банке с его работой в банке в целях извлечения выгоды в пользу третьих лиц. [5–7]

Руководители так же обязаны предупреждать ситуации, при которых работники, находящиеся в их подчинении, будут находиться в состоянии выбора между интересами руководителя и интересами Банка. Не предоставлять и не принимать какие-либо денежные средства (займы и т. д.) подарки или услуги от работников, находящихся в их подчинении, а также не заключают с работниками, находящимися в их подчинении, сделки, предметом которых являются какие-либо финансовые инструменты.

Работникам не рекомендуется пользоваться информацией, а также другими преимуществами, ставшими ему известными в связи с занимаемым им положением в Банке и недоступные клиентам Банка, для извлечения (финансовой) выгоды в пользу: как себя лично, так и в пользу своих родственников и клиентов Банка. Работнику не рекомендовано осуществлять от имени Банка документальное оформление любых собственных операций, операций его родственников, проводимых им родственниками работника в качестве клиентов, контрагентов и партнеров Банка.

Вместе с тем, Банк отдает себе отчет в невозможности полностью избежать личного конфликта интересов. По этой причине, для того чтобы уберечь работников от любых возможных неправильных действий, каждый личный конфликт интересов требует своевременного раскрытия и урегулирования. Работник при наличии признаков личного конфликта интересов обязан проинформировать своего непосредственного руководителя и не вправе прямо или косвенно принимать участие или влиять на решение или ситуацию, в которых имеет место личных конфликт интересов.

В целях предотвращения личных конфликтов интересов работники обязаны:

– своевременно информировать о возникновении обстоятельств, способствующих возникновению конфликтной ситуации;

– письменно уведомить об организации, взаимодействующей с банком, в которые работник или его родственники имеют финансовый интерес;

– предварительно информировать о своем участии в органах управления в другой компании, за исключением участия в органах управления дочерних обществ Банка;

– сообщить о своем намерении работать по совместительству в другой организации.

Раскрытие работником сведений о своем личном конфликте интересов должно осуществляться только письменно или в электронном виде при условии конфиденциальности данных.

Банк устанавливает следующую систему раскрытия сведений о личных конфликтах интересов: первоначальное раскрытие сведений о личном конфликте интересов при приеме на работу; разовое раскрытие сведений о личном конфликте интересов по мере возникновения ситуаций обстоятельств, которые порождают личный конфликт интересов; ежегодное раскрытие сведений о личном конфликте интересов по состоянию на 31 декабря настоящего года. [3, с. 98]

Первоначальное раскрытие сведений о личном конфликте интересов при приеме на работу. При трудоустройстве на работу в Банк претенденту на занятие вакантной должности предлагается заполнить и предоставить в форме декларации сведенья о наличии личных обстоятельств, которые могут вступить в противоречие с интересами Банка. В соответствии с установленными в банке правилами информация, задекларированная претендентом, подлежит соответствующей проверке. Оригинал декларации подлежит хранению в личном деле соответствующего работника до момента расторжения с ним трудового договора. Копию декларации претендента на занятие вакантной должности кадровое подразделение Банка направляет в уполномоченное подразделение Банка по корпоративной этике. В случаях заполнения декларации в электронном виде уполномоченному подразделению Банка по корпоративной этике кадровым подразделением Банка также предоставляется доступ к сведениям, содержащимся в электронной версии декларации.

Уполномоченное подразделение Банка по корпоративной этике анализирует полученные данные и по результатам анализа формирует мнение о приемлемости для Банка такого конфликта интересов необходимости его разрешения на определенных условиях или необходимости отказа от своего частного интереса претендента на занятие вакантной должности. Непредставление вышеуказанных деклараций не является основанием для отказа со стороны Банка в заключении трудового договора.

Информация о наличии личного конфликта интересов подлежит тщательной проверке уполномоченным подразделением Банка по корпоративной этике с целью оценки серьезности возникающих для Банка рисков и выбора наиболее подходящей формы разрешения данного конфликта.

В Банке устанавливаются следующие варианты и формы урегулирования личного конфликта интересов: ограничение работнику доступа к конкретной информации Банка, которая может иметь отношение к частным интересам такого работника; добровольный отказ работника от участия в обсуждении и в процессе принятия решения по вопросам, которые находятся или могут оказаться под влиянием конфликта интересов, или (постоянное или временное) перераспределение выполняемых работником задач, исключающее подобное участие; пересмотр и изменение круга обязанностей работника в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации; перевод работника в порядке и на условиях, предусмотренных трудовым законодательством РФ, на должность, предусматривающую выполнение трудовых функций, не связанных с конфликтом интересов; передача работником имущества, составляющего конфликтный частный интерес, в доверительном управлении; отказ работника от своего частного интереса, порождающего конфликт с интересами банка. [4, с. 105]

Сам по себе конфликт интересов на самом деле не является формой коррупции, но речь идет о ситуации, которая может привести к коррупции. Для уменьшения конфликта интересов или риска его возникновения используется предотвращение конфликта при помощи ограничения действий.

С учетом выделяемых исследователями причин конфликта интересов очевидным становится такой постулат: в разрешении конфликта интересов в банке, а ещё больше в недопущении конфликта интересов, крайне важны этические нормы и принципы организации работников, морально-психологических качеств сотрудников.

Крайне важно то, что называется морально-нравственным воспитанием, те этические нормы и принципы, которые определяют человека как Человека. Хотелось бы ещё раз подчеркнуть, что наибольшего успеха в борьбе с коррупцией и разрешении конфликта интересов в банке можно достичь только при наличии комплекса четко выработанного, правового регулирования и этических норм, составляющих неотъемлемую часть жизнедеятельность общества в целом и каждого его члена.

Литература:

  1. Борисов С. В., Каширкина А. А., Морозов А. Н.. Антикоррупционные стандарты Организации экономического сотрудничества и развития и их реализация в Российской Федерации. — М.:, 2015. — 286 с.
  2. Анцупов А. Я., Шипилов А. И.. Конфликтология: Учебник для вузов. — М.:, 2000. — 46 с.
  3. Курочкина И. А.. Педагогическая конфликтология. Учебное пособие. — Екатеренбург: 2013. — 229 с.
  4. Кебашов С. С.. Урегулирование конфликта интересов и противодействие коррупции на гражданской и муниципальной службе: теория и практика. Учебное пособие. — М.:, 2013. — 280 с.
  5. Конфликт интересов в банке //. URL: http://xn—-7sbbaj7auwnffhk.xn--p1ai/article/8519 (дата обращения: 8.01.2019).
  6. Конфликт интересов //. URL: https://businessman.ru/konflikt-interesov-primeryi-situatsiy.html (дата обращения: 8.01.2019).
  7. Политика об урегулировании личных конфликтов банка //. URL: https://www.gazprombank.ru/ (дата обращения: 8.01.2019).
  8. http://www.voppsy.ru/frame25.htm (Дата обращения 30.04.2018).

Основные термины (генерируются автоматически): личной конфликт интересов, конфликт интересов, банк, работник, интерес Банка, корпоративная этика, уполномоченное подразделение Банка, вакантная должность, подобное явление, трудовой договор.

Этика публикаций

Авторство

Указание фамилии в списке авторов в научной статье гарантирует, что соответствующие лица получают признание авторства полученных результатов и несут ответственность за проведенные исследования. Преднамеренное искажение отношения ученого к его работе считается одной из форм правонарушения, которая подрывает доверие к самой работе.

Хотя универсального определения авторства нет, «автором» обычно считается человеком, внесшим значительный интеллектуальный вклад в исследование.

Согласно руководящим принципам авторства: все лица, назначенные в качестве авторов, должны претендовать на авторство, и все, кто имеет право на участие, должны быть указаны.

Для зачисления в авторы работы необходимо выполнение четырех критериев:

1. Внес значительный вклад в концепцию и разработку исследования, сбор данных, их анализ и интерпретацию.

2. Участвовал в составлении или коррекции содержания статьи.

3. Обязан отвечать за все аспекты работы, связанные с точностью или целостностью любой части работы.

4. Принимал участие в утверждении окончательной версии статьи.

Ниже приведены некоторые общие рекомендации для авторов стать:

· Порядок авторства должен быть «совместным решением соавторов».

· Лица, участвующие в исследовании, но не удовлетворяющие критериям авторства, должны быть указаны как «Помощник» или «Персоны признательности». Примеры включают: консультации в проведении исследований, предоставления пространства и оборудования для исследований, содействие в получении финансовой поддержки.

· При алфавитном списке соавторов считается, что все соавторы внесли равный вклад в исследование. Изменением алфавитного списка подчеркивается особый вклад некоторых соавторов.

Три типа авторства считаются неприемлемыми:

· Авторы «Призрак», которые вносят существенный вклад, но не признаются – часто оплачиваются коммерческими спонсорами;

· Авторы «Гость», которые не делают заметных вкладов, но перечислены, чтобы получить авторство на публикацию;

· Авторы «Подарок», вклад которых основан исключительно на незначительной принадлежности к исследованию.

Если вопросы авторства при подготовке публикации не будут должным образом урегулированы они не будут надлежащим образом рассмотрены, что часто приводит к разбирательствам. Некоторые разбирательства основаны на неправомерном поведении, например, лжи о своей роли; другие вытекают из вопросов интерпретации, таких как, какой вклад человека может считаться «существенным».

Другие потенциальные проблемы могут включать: участие в исследовании, но не указан в качестве автора; кто-то берет вашу идею и публикует статью, претендующую на полное авторство; найти свое имя в публикации без вашего разрешения.

Если подается жалоба по вопросу авторства, то может быть проведено расследование с редактором журнала и учреждением автора для принятия решения.

Обязанности авторов

Стандарты сообщений

Авторы сообщений оригинальных исследований должны представить точный отчет о выполненной работе, а также объективное обсуждение ее значимости. Непосредственные данные должны быть точно представлены в документе. Документ должен содержать достаточные детали и ссылки, позволяющие другим тиражировать работу. Мошеннические или заведомо неточные заявления представляют собой неэтичное поведение и неприемлемы.

Статьи обзора и профессиональной публикации также должны быть точными и объективными, а редакционные «мнения» должны быть четко обозначены как таковые.

Доступ к данным и их сохранение

Авторам может быть предложено предоставить исследовательские данные, подтверждающие их работу, для редакционного обзора и/или соблюдения требований к открытым данным журнала. Авторы должны быть готовы предоставить публичный доступ к таким данным, если это практически осуществимо, и должны быть готовы хранить такие данные в течение разумного количества лет после публикации.

Оригинальность и подтверждение источников

Авторы должны убедиться, что они написали полностью оригинальные произведения, и если авторы использовали работу и/или слова других, то это было соответствующим образом цитировано и было получено разрешение, если это необходимо.

Необходимо всегда давать должное подтверждение результатов других авторов. Авторы должны ссылаться на публикации, которые повлияли на его работу, и которые являются частью более крупного научного отчета. Информация, полученная конфиденциально, как в разговоре, переписке или обсуждении с третьими лицами, не должна использоваться или пересматриваться без явного письменного разрешения источника.

Плагиат принимает множество форм: как подача чужой статьи как собственной статьи автора, так и копирование или перефразирование существенных частей другой статьи без соответствующих ссылок, заимствованию результатов исследований, проведенных другими. Плагиат во всех его формах является неэтичным поведением и неприемлем.

Авторство рукописи статьи

Авторство должно ограничиваться теми лицами, которые внесли значительный вклад в концепцию, план, исполнение или интерпретацию опубликованного исследования. Все те, кто внес существенный вклад, должны быть указаны в качестве соавторов.

Там, где есть другие, которые участвовали в определенных существенных аспектах работы (например, редактирование языка, отдельные расчеты и измерения), должны быть признаны в разделе благодарностей.

Автор, находящийся в переписке с редакцией журнала, должен обеспечить, чтобы все соответствующие соавторы были включены в статью, и что все соавторы утвердили окончательный вариант статьи и согласились на его представление для публикации.

Ожидается, что авторы тщательно рассмотрят список и порядок авторов перед подачей их рукописи и предоставят окончательный список авторов во время первоначального представления. Только в исключительных случаях Редактор рассматривает (по своему усмотрению) добавление, удаление или перегруппировку авторов после того, как рукопись была получена редакцией, на что автор должен точно обозначить такой запрос редактору. Все авторы должны согласиться с любым таким дополнением, удалением или перестановкой.

Авторы берут на себя коллективную ответственность за работу. Каждый отдельный автор несет ответственность за то, чтобы вопросы, связанные с точностью или целостностью любой части работы, были надлежащим образом исследованы и разрешены.

Конфиденциальность

Информация, полученная в виде конфиденциальных услуг, например, рукописные материалы или заявки на гранты, не должна использоваться без явного письменного разрешения автора работы, связанной с этими услугами.

Опасности для человека / животных

Если работа связана с химическими веществами, процедурами или оборудованием, которые имеют какие-либо непредвиденные опасности, присущие их использованию, автор должен четко идентифицировать их в рукописном тексте.

Если работа связана с использованием животных или людей, автор должен обеспечить, чтобы в рукописи содержалось заявление о том, что все процедуры были выполнены в соответствии с соответствующими законами и институциональными руководящими принципами и что соответствующий им комитет или организации одобрил их. Авторы должны включить в рукопись заявление, согласно которому полученное согласие было получено для экспериментов с людьми.

Конкурирующие интересы

Конфликт интересов как «расхождение между частными интересами человека (конкурирующие интересы) и его обязанностями в отношении научной и издательской деятельности такой, что думающий читатель может задаться вопросом, мотивировано ли поведение или суждение человека соображениями его конкурирующими интересами». Все авторы должны раскрывать в своей рукописи любые финансовые и личные отношения с другими людьми или организациями, которые могут рассматриваться как ненадлежащее влияние на их работы.

Необходимо раскрывать все источники финансовой поддержки для проведения исследований и / или подготовки статьи, а также роль спонсора (авторов), если таковая имеется, в проекте исследования; в сборе, анализе и интерпретации данных; при написании статьи; и в решении представить статью для публикации. Если источник (источники) финансирования не имел такого участия, то это должно быть указано.

Примеры потенциальных конфликтов интересов, которые должны быть раскрыты, включают занятость, консультации, владение акциями, гонорары, оплачиваемые экспертные показания, заявки / регистрации патента, гранты или другое финансирование. Потенциальные конфликты интересов должны быть раскрыты на как можно более ранней стадии.

Значительные ошибки в опубликованных работах

Когда автор обнаруживает значительную ошибку или неточность в своей опубликованной работе, это обязанность автора незамедлительно уведомить редактора журнала или издателя и сотрудничать с редактором, чтобы отменить или исправить документ, если это будет сочтено необходимым редактором. Если редактор или издатель узнает от третьей стороны, что опубликованная работа содержит ошибку, то обязанность автора сотрудничать с редактором, в том числе в предоставление доказательств редактору там, где это требуется.

Целостность изображений

Недопустимо улучшать, скрывать, перемещать, удалять или вводить определенную функцию в изображении. Коррекции яркости, контрастности или цветового баланса приемлемы, если и до тех пор, пока они не скрывают или не устраняют информацию, содержащуюся в оригинале. Манипулирование изображениями для большей ясности принимается, но манипуляции для других целей можно рассматривать как нарушение научной этики.

Одновременная подача рукописи в разные издательства

Авторы обязаны удостовериться, что их рукопись основана на оригинале никогда ранее не опубликованных исследований. Преднамеренное представление или повторное представление работы для дублирования публикации считается нарушением издательской этики.

Одновременное представление происходит, когда лицо подает рукопись в различные издательства одновременно, что может привести к тому, что более одного журнала публикует одну и ту же статью.

Дубликат / множественная публикация происходит, когда две или более статей без полной перекрестной ссылки имеют по существу одни и те же гипотезы, данные, пункты обсуждения и / или выводы. Это может происходить в различной степени: буквальное дублирование, частичное, но существенное дублирование или дублирование путем перефразирования.

Одной из главных причин считать неэтичным дублирование публикации оригинальных исследований связано с тем, что это может привести к непреднамеренному двойному подсчету или неуместному взвешиванию результатов одного исследования, которое искажает имеющиеся данные.

Возможна публикация переводов статей при условии, что было предоставлено предварительное одобрение этой публикации первым издателем и что дается полное раскрытие первоначального источника.

Главное правило: статьи, представленные для публикации, должны быть оригинальными и не должны быть представлены в какую-либо другую публикацию. Во время подачи заявления авторы должны раскрывать любые детали связанных статей (также на другом языке), аналогичные статьи в прессе и их переводы.

Возможные действия при дублировании статьи:

Одновременное представление

· Избегайте подачи одной и той же рукописи в более чем в одно издательство.

· Даже если представленная рукопись в настоящее время находится на рассмотрении, и вы не знаете его статус, подождите, чтобы узнать решение от издателя, прежде чем приступать к другому журналу.

Дублируемая публикация

· Избегайте подачи ранее опубликованного документа для рассмотрения в другом журнале.

· Избегайте подачи рукописей статей, которые описывают в основном те же исследования более чем в один журнал.

· Всегда предоставляйте полное раскрытие информации о любых предыдущих материалах (включая презентации совещаний и публикации результатов в реестрах), которые могут рассматриваться как дублирующие публикации.

Дублирование путем перефразирования или переработки текста

· Поместите все, что берется непосредственно из ранее опубликованной работы, в кавычки, даже если вы повторно используете что-то своими словами.

· Не забудьте указать первоисточник

Публикация переводов статьи на другом языке

· Если вы хотите отправить свою бумагу в журнал, который опубликован в другой стране или на другом языке, обратитесь к издателю за разрешением.

·& Во время представления, раскрывайте любые детали, связанные с публикациями на другом языке и любых существующих переводах.

Мошенничество при исследованиях

Мошенничество в исследованиях – это публикация данных или выводов, которые не были получены в результате экспериментов или наблюдений, но путем измышления или манипулирования данными. В исследованиях и научных публикациях есть два вида мошенничества:

Фабрикация – измышление исследовательских данных и результатов, их регистрация или публикация.

Фальсификация – манипулирование результатов и методов исследований. Фальсификация включает в себя изменение или исключение данных или результатов таким образом, чтобы исследование соответствовало желаемому конечному результату.

Как фабрикация, так и фальсификация являются серьезными проступками, поскольку они приводят к научной публикации, которая не точно отражает наблюдаемую истину.

Некоторые случаи мошенничества могут быть легко выявлены — например, если рефери знает, что у данной лаборатории нет возможностей для проведения опубликованных исследований. Или, если очевидно, что представленные результаты выглядят искаженными или составлены из нескольких разных экспериментов. Данные контрольных экспериментов могут быть «слишком совершенными». В таких ситуациях необходимо провести расследование, чтобы определить, был ли совершен акт мошенничества.

Случай непреднамеренной ошибки, которая выглядит как неправомерное поведение, не является правонарушением. Однако автору важно понимать, что представляет собой правильный сбор и анализ данных в исследованиях.

Чтобы предотвратить мошенничество, большинство издателей имеют строгие правила представления и доступа к данным. Желательно, чтобы можно было ознакомиться с ними, прежде чем будет представлена работа.

Некоторые общие рекомендации включают:

Манипулирование представлением

· Представления данных могут быть обработаны только для их ясности.

· Никакая специфическая особенность в изображении не может быть улучшена, затенена, перемещена, переадресована или введена.

· Коррекции яркости, контрастности или цветового баланса обычно приемлемы, если они не скрывают или не устраняют информацию, содержащуюся в оригинале.

Доступ к данным и их сохранение

· Автора могут попросить предоставить необработанные данные в связи с рукописью для редакционной рецензии. Поэтому все данные для конкретной статьи следует сохранить в течение разумного срока до и после публикации.

Указания по обвинениям в мошенничестве и как их предотвратить:

Манипуляция данными

· Никогда не подделывайте не изменяйте данные.

· Храните подробные записи о своих данных.

· Записи необработанных данных должны быть доступны в случае, если редактор запрашивает их, даже после публикации вашей статьи.

· Понимайте политику издателя в отношении данных перед отправкой рукописи.

Манипулирование представлением данных

· Если вам нужно настроить отображение результатов для большей ясности, убедитесь, что вы знаете, что считается приемлемым, прежде чем отправлять свою статью.

· Даже если манипуляции с изображениями данных считаются приемлемыми, сообщите об этом публикации перед отправкой своей статьи.

· Сопоставьте любые изображения данных, используемые в вашей рукописи, с исходных представлений данных, чтобы убедиться, что ничего не изменилось.

Конфликт интересов, объясненный не более чем в 500 слов [с примерами]

Если вы принимаете решения, важно оставаться беспристрастным по отношению к сторонам, на которых повлияют результаты вашего выбора. Но в некоторых случаях лицо, принимающее решения, может отдавать предпочтение интересам одной стороны, а не другой.

Эта ситуация известна как конфликт интересов и возникает, когда лицо или организация имеют обязательства перед более чем одним лицом или организацией и не могут действовать в интересах обеих сторон.

На этом определение не заканчивается. Когда физическое или юридическое лицо может использовать ресурсы и отношения для личной, корпоративной или финансовой выгоды, это также считается конфликтом интересов.

Финансовый конфликт интересов

Финансовые конфликты интересов возникают, когда на суждение человека может повлиять личный интерес, а не интерес лица или организации, которым он обязан. Если человек получит финансовую выгоду от данного действия — это финансовый конфликт интересов.

Как это выглядит в реальной жизни? Пример финансового конфликта интересов можно найти в академических исследованиях. Исследователь может быть виновен в манипулировании планом, реализацией или результатами своего эксперимента, если на него влияет внешний финансовый интерес.

Ниже приведены примеры реальных конфликтов интересов:

Примеры конфликта интересов

  1. Менеджер участвует в процессе найма на работу, на которую претендовал их сын.Они отдают ему предпочтение на протяжении всего процесса и, в конечном итоге, нанимают его.
  2. Политик владеет акциями компании, на которую влияет государственная политика, выгодная для политика.
  3. У сотрудника есть побочный бизнес, который напрямую конкурирует с его работодателем.
  4. Судья ведет судебное дело, в котором он знает ответчика.

Конфликт интересов риэлтора

Конфликты интересов также могут возникать в сфере недвижимости, хотя агент должен быть беспристрастным как по отношению к покупателю, так и по отношению к продавцу.

Например, предположим, что дядя агента продает свой склад, а агент представляет производственную компанию, заинтересованную в покупке склада — только если продавец сначала обновит проводку в здании.

Агент, скорее всего, отдает предпочтение продавцу, а не покупателю, и не будет защищать просьбу покупателя, даже если это их обязанность как агента покупателя.

Обычно организации создают политики и процедуры для смягчения потенциальных конфликтов интересов.Если неясно, можно ли считать ситуацию конфликтом интересов, сделайте шаг назад и не позволяйте своему суждению быть омраченным. Когда вы чувствуете наличие конфликта, лучше удалить себя и двигаться вперед.

Что такое конфликт интересов? — Определение | Значение

Определение: Конфликт интересов – это ситуация, когда интересы человека пересекаются, что влияет на его способность сохранять объективность в отношении данной темы.Подводя итог, это означает, что чья-то способность действовать в ситуации зависит от его личных интересов.

Что означает конфликт интересов?

Конфликт интересов — это сценарий, в котором должно быть принято решение или должна быть продолжена деятельность, а лицо, отвечающее за это, имеет недостаток в том, что личный интерес затуманивает его суждение. Это ситуация, когда человек должен заботиться о чужом интересе, и тот факт, что результат решения может повлиять на его собственный интерес, делает его неспособным принять объективное решение по рассматриваемому вопросу.

Такие ситуации часто возникают в бизнес-среде, поскольку иногда решение, которое он должен принять от имени компании, может повлиять на должность человека, его заработную плату, его репутацию, авторитет или даже его семью. С другой стороны, эти конфликты также возникают в деловых отношениях, поскольку компании, аффилированные с другими компаниями, могут столкнуться с конфликтом интересов, когда они ведут переговоры о сделке от имени клиента.

Пример

Г-н Перри является директором завода в компании Wood Tables Co. Компания производит мебель, а г-н Перри отвечает за управление производством и персоналом. Спрос на продукт снижается из-за того, что некоторые новые китайские товары, изготовленные из более дешевых материалов, ввозятся в страну.

Правление компании попросило г-на Перри составить список людей, которые будут уволены для сокращения расходов. Г-н Перри сообщил Правлению, что его сын в настоящее время работает на заводе линейным начальником.

Это означает, что у г-на Перри есть конфликт интересов из-за того, что он, возможно, не сможет рассмотреть возможность включения своего сына в список, хотя должен, потому что в середине этого решения есть личный интерес. это может затуманить его суждение.

Компания должна рассмотреть эту ситуацию и позволить г-ну Перри выйти из этого сценария и позволить кому-то другому рассмотреть вопрос об увольнении до него, чтобы избежать конфликта интересов и гарантировать, что его сын и все остальные, работающие в растение получает справедливое и равное отношение.

Конфликты интересов и доверенный советник

Автор: Гэри Шанк

Основные выводы:

  • Во всех отношениях у людей есть белые пятна: точки беспокойства могут возникнуть, когда власть выходит из равновесия.
  • В отношениях между консультантом и инвестором дисбаланс сил может возникнуть всякий раз, когда информация забывается, игнорируется или намеренно скрывается.
  • Конфликт — это не проблема, это приглашение к укреплению доверия с вашим клиентом.Доверие может подпрыгнуть — оно не должно ломаться.

Конфликт интересов – это расхождение между частными интересами лица и должностными обязанностями лица, пользующегося доверием. Как многие из вас узнали, отношения между консультантом и инвестором содержат зрелую почву для реальных или мнимых конфликтов интересов. При правильном обращении эти потенциальные ловушки могут быть эффективно устранены до того, как они саботируют успех финансового плана. Фактически, сам конфликт может стать трамплином для улучшения динамики партнерства и значительного увеличения финансовых результатов.

При подготовке этой статьи я поговорил с несколькими сертифицированными специалистами по финансовому планированию (CFP). Каждый из них выразил, по его или ее собственным словам, фундаментальное убеждение в том, что консультант должен заранее сообщать о любых потенциальных конфликтах интересов. Кроме того, каждый CFP подтвердил этический кодекс Ассоциации финансового планирования: интересы инвестора всегда должны стоять на первом месте.

Как же тогда возникают конфликты интересов?

Оспаривание доверия приводит к конфликту

Во всех отношениях у людей есть слепые пятна: точки беспокойства, которые возникают, когда власть выходит из равновесия.Когда одна из этих слепых зон срабатывает во время коммуникационной транзакции, доверие прямо или косвенно подвергается сомнению. Подверженное сомнению доверие ведет к конфликту. Даже когда обязанности открыто заявлены и четко определены, неизбежно могут быть активированы слепые зоны. Оставленные без внимания, эти конфликты, от очень мелких до очень крупных, могут ограничить творческий потенциал любого плана.

В отношениях между консультантом и инвестором дисбаланс сил может возникнуть всякий раз, когда информация забывается, игнорируется или намеренно скрывается.Поскольку эти ловушки неизбежны, что может сделать инвестор заранее, чтобы превратить потенциальные конфликты в максимум творчества?

Есть четыре смены мышления:

  1. Конфликт — это не проблема, это приглашение к укреплению доверия.
  2. Доверие не должно ломаться — оно может отскочить.
  3. Нет такого недопонимания, которое вы не могли бы устранить со своей стороны.
  4. Слепые зоны не должны оставаться слепыми; их можно очистить, изменив наш взгляд.

Практический пример: предполагаемый конфликт интересов может подорвать план

Давайте проследим эти сдвиги на примере. Во-первых, мы представим сценарий, в котором предполагаемый конфликт интересов подрывает план. Ларри не хватало инвестиционных активов на 45 миллионов долларов. Его советник Хэл работал в уважаемой инвестиционной компании. Хэл успешно помог Ларри вложить средства в несколько нефирменных фондов, которые показали хорошие результаты. На недавней встрече Хэл выбрал другой подход и предложил вложить часть дивидендов Ларри в надежный фонд.

Ларри не знал, что компенсация Хэла увеличилась за счет инвестиций в твердые фонды. Когда Ларри узнал из другого источника, что компенсация Хэла увеличилась, когда его клиенты вложили средства в фонды фирмы, антенны Ларри напряглись. — Хэл пытается заработать на мне дополнительные деньги? — спросил он себя.

Ларри сказал себе, что доверяет Хэлу, и решил игнорировать его опасения. Две недели спустя, когда Хэл предложил еще один надежный фонд, Ларри несколько дней избегал писем Хэла. Не получив известий от Ларри, Хэл расстроился из-за упущенной возможности.Ларри и Хэл ходили туда-сюда в течение следующих нескольких месяцев, одно недопонимание нарастало на другое. Не раскрывая полностью свои причины Хэлу, Ларри передал свой бизнес другому советнику в другой фирме.

К сожалению, проблема не прекратилась. Ларри, теперь чувствуя себя обожженным, подошел к своему новому советнику с слепым пятном скептицизма, что серьезно ограничило творческий потенциал его нового советника. Просматривая сценарий, следите за поломкой. Давайте вернемся к моменту, когда Ларри узнал из другого источника, что компенсация Хэла увеличилась, а у Ларри поднялись антенны: «Хэл пытается нажиться на мне?» Слепое пятно Ларри шептало: «Конфликт — это проблема.Поэтому он отмахнулся от своего беспокойства и избегал высказывать свою озабоченность Хэлу. Когда в следующий раз Хэл предложил надежный фонд, Ларри отреагировал так, как будто доверие было подорвано, и не внес своей части, чтобы исправить недопонимание. Ларри не изменил своего мышления; поэтому его слепые пятна остались слепыми.

Позитивный подход спасает отношения советник/инвестор

Посмотрите, что происходит, когда Ларри меняет свое мышление.

Ларри думает: «Неужели Хэл пытается заработать на мне дополнительные деньги?» Ларри решает, что конфликт — это не проблема, а возможность укрепить доверие.Ларри звонит Хэлу и прямо спрашивает: «Что случилось?»

Хэл удивлен тоном Ларри. «Мы обсудили мою компенсацию на нашей первой встрече», — напомнил Ларри своему клиенту. Ларри верит Хэлу, но все еще насторожен. Он давит дальше, применяя сдвиг — доверие не должно ломаться, оно может отскочить. «Хэл, может быть, ты и прав, — сказал Ларри, — но мне не нравится, что ты не вернулся к этому, когда предложил инвестировать в фонды своей фирмы».

Теперь Хэл встревожен. Что Хэл собирается делать? Защищаться или признаться в том, что он избегал поднимать вопрос о компенсации, потому что боялся, что это может привести к конфликту? Что бы Хэл ни хотел сказать, Ларри по-прежнему сидит за рулем, потому что понимает, что нет недопонимания, которое он не мог бы исправить со своей стороны.Ларри прояснил свои слепые зоны, изменив взгляд.

Теперь Ларри и Хэл находятся в более твердом положении. Они знают, что могут упустить шаг друг с другом и решить проблему до того, как она перерастет в кризис. Это увеличение доверия подпитывает их будущие переговоры, а финансовые результаты отражают надежность их совместной работы.

До сих пор мы рассматривали сценарий предполагаемого конфликта интересов. Те же четыре изменения в мышлении также применяются, когда конфликт интересов возникает из-за преднамеренного пренебрежения.Что, если Хэл не был честен с Ларри, скрывая информацию о повышении его компенсации ради собственной выгоды? Спокойно задавая прямые и настойчивые вопросы, Ларри может понять по качеству ответов Хэла, что он не хочет работать с Хэлом. Ларри может решить разорвать отношения до того, как возникнут серьезные финансовые потери.

Заключение

Большинство консультантов и инвесторов хотят развивать прочные, долгосрочные отношения друг с другом, отношения, которые принесут пользу им обоим.Доверие развивается со временем, и инвестору необходимо быть активным партнером в его построении, быстро выявляя и владея чувством потенциального конфликта интересов и участвуя в диалоге, который прояснит ситуацию. Конечная цель состоит в том, чтобы определить и скорректировать ход любых слепых зон до того, как может произойти непоправимый ущерб.

Конфликты интересов | Национальный совет некоммерческих организаций

Политика, регулирующая конфликты интересов, возможно, является самой важной политикой, которую может принять правление некоммерческой организации.Чтобы добиться максимального эффекта, политика должна быть оформлена в письменной форме, а правление и персонал должны регулярно пересматривать ее.

Что должна включать политика конфликта интересов?

Политика в отношении конфликта интересов должна (a) требовать от тех, у кого есть конфликт (или тех, кто считает, что у них может быть конфликт), раскрывать конфликт/потенциальный конфликт, и (b) запрещать заинтересованным членам правления голосовать по любому вопросу, в котором есть конфликт.

  • Помимо включения этих двух основных директив, каждая некоммерческая организация должна определить, как правление будет разрешать конфликт.
  • Имейте в виду, что форма IRS 990 спрашивает не только о том, есть ли у некоммерческой организации письменную политику в отношении конфликтов интересов, но и о процессе, который некоммерческая организация использует для управления конфликтами, а также о том, как некоммерческая организация определяет, есть ли у членов правления конфликтующие интересы.
  • Законы некоторых штатов, регулирующие деятельность некоммерческих корпораций, содержат положения, описывающие, что должно быть включено в политику некоммерческой организации в отношении конфликта интересов, или как следует разрешать конфликты.Например, закон штата Нью-Йорк требует, чтобы некоммерческие организации имели политику в отношении конфликта интересов, а закон штата также содержит рекомендации по составлению политики, в которой должно быть указано, что директора, должностные лица и ключевые сотрудники должны действовать в «наилучших интересах некоммерческой организации». Закон штата Нью-Йорк также требует, чтобы советы директоров некоммерческих организаций приняли процедуру, позволяющую членам совета директоров ежегодно сообщать о потенциальных конфликтах. См. Закон штата Нью-Йорк о возрождении некоммерческих организаций от 2013 года.
  • .

ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ

Конфликты, которые не удалось урегулировать, могут привести к значительным штрафам, называемым «промежуточными санкциями», налагаемыми как на лицо, получающее выгоду, так и на организацию.(См. информацию IRS о «транзакциях с избыточными выплатами».)

Практические указатели

Часто люди не осознают, что их деятельность или личные интересы противоречат интересам некоммерческой организации, поэтому целью многих организаций является просто повышение осведомленности, поощрение раскрытия и обсуждения всего, что МОЖЕТ быть конфликтным, и постоянное поощрение « культура откровенности».

  1. Конфликты могут иметь нюансы и больше связаны с «двойственностью интересов», чем с финансовым конфликтом.Вот пример политики разрешения конфликтов, в которой прямо указывается, как некоммерческая организация будет решать проблему двойственности интересов. Узнайте о трехмерном представлении конфликтов (Синий авокадо).
  2. Многие благотворительные некоммерческие организации регулярно проводят собрания совета директоров не реже одного раза в год для обсуждения типов гипотетических ситуаций, которые могут привести к конфликту интересов, а затем обсуждают, как совет директоров будет управлять этим потенциальным конфликтом, ролью -игра, так что, когда возникнет настоящий конфликт, правление будет готово справиться с ним с большей легкостью.
  3. Протоколы заседаний правления должны отражать, когда член правления раскрывает информацию о том, что у него есть конфликт интересов, и о том, как этот конфликт был урегулирован, например, обсуждение вопроса в отсутствие члена правления в помещении и голосование был взят, но «заинтересованный» член правления воздержался (члены правления с конфликтом «заинтересованы» — члены правления без конфликта «незаинтересованы»).
  4.  Многие некоммерческие организации ежегодно распространяют анкету, чтобы выяснить, есть ли у кого-либо из членов правления (или сотрудников) конфликт интересов.Как правило, в анкете просят членов правления и сотрудников сообщать о существующих конфликтах и ​​напоминают им о необходимости сообщать о любых конфликтах, которые могут возникнуть в будущем.

Ресурсы

Основные 4 уровня конфликта интересов, с которыми сталкиваются члены совета директоров

Конфликты уровня I: отдельные директора против компании


Директора должны «обладать высочайшей личной и профессиональной этикой, добросовестностью и ценностями, а также быть приверженными представлению долгосрочных интересов акционеров.Однако во многих случаях акционеры предъявляли иски директорам за использование компании в своих интересах. Фактический или потенциальный конфликт между членом совета директоров и компанией называется конфликтом первого уровня.

Компания обычно рассматривается как отдельное юридическое лицо, независимое от своих директоров, руководителей и акционеров. Влиятельных директоров, таких как учредители или основные акционеры, можно обвинить в незаконном присвоении активов компании, если они будут уличены в краже у собственной компании; директора, которые торгуют на основе существенной закрытой информации, могут быть привлечены к ответственности за инсайдерскую торговлю; тех, кто пойман на получении взяток или на работе в конкурирующих компаниях, могут попросить уйти в отставку; директорам, которые подписывают соглашения от имени компании, которые в основном способствуют их собственному обогащению, могут быть предъявлены обвинения в корыстных поступках.Например, в известном деле Guth vs. Loft Inc. в 1939 году рассматривались проблемы отдельных лиц, ищущих возможности для собственного обогащения в бизнесе.

Когда члены правления не посвящают необходимых усилий, обязательств и времени своей работе в совете, это может привести к конфликту между членом правления и компанией. Директора часто входят в состав нескольких советов директоров, чтобы получить выгоду от нескольких компенсационных пакетов. Это часто может усложнить ситуацию для соответствующих директоров, поскольку они могут быть не в состоянии выделить достаточно времени для управления какой-либо одной компанией.Согласно индексу советов директоров США Spencer Stuart за 2014 год, примерно 25% советов директоров S&P 500 не налагают ограничений на количество позиций в совете директоров. Крейнер и Дирлав описали, что директора, которые не могли посвятить достаточное количество своего времени какой-либо одной доске, «запихивали документ в свои портфели, все 200 страниц или около того, и пролистывали их в такси до встречи. Они вытащили наугад бумагу, сформулировали вопрос с подвохом и вошли в комнату для совещаний, готовые к стрельбе. В конце концов, работа за доской — это силовая игра.«Недостаток усилий, сосредоточенности и самоотверженности — это типы конфликта интересов, которые еще не получили того внимания, которого они заслуживают.

Общеизвестно, что конфликты уровня I возникают, когда директора пользуются своим положением. Однако, когда директорам не хватает приверженности и приверженности своим обязанностям, конфликт интересов несколько более тонкий и гораздо менее очевидный. Компании должны издать руководящие принципы в отношении конфликтов интересов директоров и обеспечить соблюдение директорами этих правил и действовать в интересах организаций, которые они обслуживают.

Компании могут самостоятельно оценить свою подверженность конфликтам первого уровня, задав следующие вопросы:

  1. Были ли в компании ситуации, когда отдельные директора воспользовались преимуществами компании путем получения вознаграждения, самодеятельности, воровства, инсайдерской торговли, получения взяток или использования возможностей для личной выгоды?
  2. Каким образом небрежность в работе совета директоров или отсутствие обязательств может привести к конфликту интересов?
  3. Было бы полезно подписать кодекс поведения во время назначения?

Конфликты Уровня II: Директора vs.заинтересованные стороны


Кому члены правления обязаны своей лояльностью? Это во многом зависит от закона и традиций, преобладающей правовой системы, социальных норм или конкретной ситуации компании. Например, директора могут заявить, что они обязаны соблюдать лояльность по отношению к акционерам, самой компании, определенным заинтересованным сторонам или другим членам совета директоров.

Сложная институциональная лояльность совета директоров

В США директора часто обязаны соблюдать лояльность по отношению к акционерам компании.Идея максимизации акционерной стоимости исходила от Милтона Фридмана, который предложил руководителям и директорам сосредоточиться исключительно на создании ценности для акционеров. Другие утверждают, что, поскольку директорам и руководителям платит компания, они являются сотрудниками компании, а не акционеров, поэтому они должны сосредоточиться на интересах компании, а не на интересах акционеров.

По словам Линн Стаут, выдающегося профессора корпоративного и коммерческого права Корнельского юридического факультета, максимизация акционерной стоимости — это выбор, а не требование закона.Предположение, что акционеры являются принципалами, а директора — их агентами, является юридически неверным. Корпоративное право четко гласит, что акционеры не могут контролировать директоров или руководителей. У них есть право голосовать за посты директоров совета и взыскивать компенсацию ущерба с директоров и руководителей, если будет обнаружено, что они воровали у компании, но они не имеют права указывать руководителям, как управлять компанией.

Быть лояльным к акционерам, в любом случае, легче сказать, чем сделать.Акционеры приходят и уходят, и их интерес к компании ограничен периодом владения акциями. Интересы акционеров варьируются в зависимости от их инвестиционного горизонта, степени диверсификации и инвестиционной стратегии. Учитывая множество типов акционеров, достижение консенсуса для всех является сложной задачей. Обычные лица и семьи, которые вкладывают средства для выхода на пенсию или для финансирования будущих расходов, часто представлены институциональными инвесторами, такими как суверенные фонды благосостояния, банки, хедж-фонды, пенсионные фонды, страховые компании и другие финансовые учреждения.Эти влиятельные представители часто взаимодействуют с членами совета директоров и оказывают наибольшее давление, но когда они ставят личные интересы выше интересов конечных акционеров, интересы могут не совпадать. Например, представители могут стремиться к краткосрочной личной выгоде или компенсации, в то время как конечные инвесторы могут хотеть того же, что и все остальные заинтересованные стороны: создания и сохранения долгосрочного устойчивого богатства корпорации.

Если максимизация акционерной стоимости является общепринятой нормой, то члены совета директоров окажутся в лучшем положении, если объявят, что их лояльность принадлежит последним акционерам.Это заставит их стать распорядителями компании и не отвлекаться на предложения, которые приносят немедленную прибыль на акции, но ставят под угрозу долгосрочные перспективы компании.

Исследование обязанностей директоров во всех 27 странах-членах ЕС и Хорватии показало, что в Европе директора в первую очередь обязаны соблюдать лояльность к своей компании. Этот принцип общепризнан и не оспаривается в 27 странах ЕС. Все члены совета директоров, включая представителей акционеров, обязаны сбалансировать интересы всех заинтересованных сторон с долгосрочными перспективами компании.Чтобы сбалансировать интересы, состав и независимость совета директоров часто определяются в кодексах корпоративного управления.

Например, согласно Кодексу корпоративного управления Швеции (вступает в силу с 1 ноября 2015 г.), «советы компаний, зарегистрированных в Швеции, полностью или преимущественно состоят из неисполнительных директоров. В Кодексе также указано, что большинство членов совета директоров должны быть независимыми от компании и ее руководства. По крайней мере два члена также должны быть независимыми от основных акционеров компании, что означает, что основные акционеры шведских компаний могут назначать большинство членов, с которыми они имеют тесные связи.«Даже если все директора обязаны соблюдать лояльность по отношению к своей компании, большинство директоров, входящих в совет директоров Швеции, могут иметь тесные связи с крупными акционерами, а в соответствии с Кодексом некоторые директора могут иметь связи с миноритарными акционерами, руководством или другими заинтересованными сторонами. Связи с различными группами заинтересованных сторон потенциально приводят к разделению лояльности директоров.

Законы некоторых стран требуют, чтобы представители заинтересованных сторон в советах директоров в некоторых ситуациях служили интересам своих соответствующих директоров.Например, директора банкиров, которые назначаются членами правления только тогда, когда компания испытывает финансовые затруднения, должны быть лояльны к своему банку, который ссудил деньги данной компании. Когда компания приближается к неплатежеспособности, обязанности перед акционерами или содействие успеху компании будут заменены обязательством действовать в интересах кредиторов. Хотя участие таких заинтересованных сторон в совете директоров может быть совершенно законным, может помочь, если каждая группа заинтересованных сторон изложит свои конечные цели до начала переговоров.Это позволяет миноритарным акционерам и второстепенным заинтересованным сторонам быть услышанными, что может побудить мажоритарных акционеров быть более склонными уравновешивать свои собственные интересы с интересами других.

Влияние властных членов правления на других

Как независимые, так и заинтересованные директора потенциально могут находиться под влиянием влиятельных генеральных директоров, председателей или других директоров посредством компенсаций, услуг, отношений или психологических манипуляций. Члены правления также могут отказаться от своих институциональных обязанностей из-за личной преданности генеральному директору или председателю.Один из способов, которым режиссеры могут определить, подвергались ли они чрезмерному влиянию, — это спросить себя: «Подвергался ли я влиянию или манипулированию, чтобы согласиться с другими?»

Убеждающее влияние часто исходит от людей, выполняющих совместную роль генерального директора и председателя, поскольку они могут повлиять на вознаграждение других членов совета директоров. Даже если совет состоит в основном из независимых директоров, он не может оставаться по-настоящему независимым от руководства. Пол Ходжсон, директор BHJ Partners в Портленде, штат Мэн, как сообщается, сказал о советах директоров: «Акционеры могут сидеть сложа руки и говорить: «Эти директора получают так хорошо, что я не вижу, чтобы они когда-либо задавали вопросы руководству, потому что это работа». они не хотели бы проиграть.’» Если большинство членов совета директоров получают значительный общий доход от компенсационных пакетов совета директоров, насколько они могут быть независимыми в действительности?

Личные, семейные и профессиональные отношения также могут потенциально повлиять на суждения независимого директора. Социальные связи между директорами и генеральными директорами или председателями не всегда могут быть тщательно проверены. Например, вышедшие на пенсию генеральные директора могут оставаться председателями совета директоров компании, и многие из директоров в этом совете могут быть обязаны председателю своей работой.Или генеральный директор может пригласить близких друзей в совет директоров в качестве директоров. В обоих случаях на рассматриваемых директоров может влиять чувство лояльности или долга по отношению к председателю или генеральному директору, даже если генеральный директор или председатель действует не в интересах компании, ее акционеров или других заинтересованных сторон. Независимые директора не захотят противоречить мнению генерального директора или председателя, которому, по их мнению, они обязаны своей лояльностью, поэтому вместо того, чтобы сделать это, они могут либо подчиниться, либо уйти со своей должности.

Залы заседаний — это динамичные места, где происходят жаркие дискуссии. Лица, занимающие руководящие должности, такие как генеральный директор и председатель, могут манипулировать директорами, чтобы они соглашались с их предпочтительными решениями, используя психологические тактики, такие как тон голоса и зрительный контакт, чтобы доминировать в обсуждении, отвергать критику или запугивать других для их личной выгоды. В некоторых случаях члены правления могут чувствовать, что ими манипулируют или их преследуют, в то время как те, кто доминирует в обсуждении, могут просто думать, что они ведут динамическое взаимодействие.Такая несбалансированная динамика, в том числе комплексы превосходства и неполноценности, снижают эффективность обсуждений в совете директоров и мешают независимым директорам выполнять свои обязанности в качестве директоров.

членов совета директоров организованы как заинтересованная группа заинтересованных сторон

Регулирующие органы и исследователи утверждают, что в состав советов директоров должно входить большее число независимых директоров, чтобы гарантировать, что бизнес-решения не будут подвергаться непропорциональному влиянию влиятельных заинтересованных сторон. Опрос Spencer Stuart Board Index 2014 подтвердил, что советы директоров S&P 500 избрали 371 нового независимого директора в 2014 году, что на 9% больше, чем в 2013 году.Это последовало за увеличением на 16% в течение прокси-года 2013 года.

Независимые директора могут образовывать отдельную группу заинтересованных сторон. Чаще это происходит при переводе директоров в режим «выживания», в случае финансового или политического кризиса, острых конфликтов акционеров, недружественного поглощения или нарастания напряженности в отношениях с менеджментом. Сила и авторитет таких коалиций растут, поскольку независимые члены совета директоров все чаще остаются лояльными друг другу в зале заседаний, подчиняя интересы организаций, которые они должны представлять, своим собственным.Другими словами, у этих групп заинтересованных сторон есть свои собственные мотивы и интересы, и стратегические решения, которые они принимают, приносят пользу им самим, а не организациям, которым они платят.

В некоторых странах, если не указано иное, директора решают, какой будет их заработная плата, акции и опционы. Если ни один независимый орган, такой как комитет акционеров или регулирующий орган, не осуществляет надзор за выплатой вознаграждения директорам, это может легко привести к конфликту интересов с компанией. В деле Calma v.Templeton (апрель 2015 г.), Канцлерский суд штата Делавэр в США удовлетворил иск, в котором оспаривалась компенсация директоров акциями, поскольку она была сочтена «чрезмерной». Компенсационный план ограничивал количество акций до 1 миллиона в год на одного участника, что на момент подачи иска составляло 55 миллионов долларов США. Суд постановил, что весь процесс принятия решения о компенсации был несправедливым, поскольку решения о присуждении вознаграждения внешним директорам принимались самими получателями.

В статье Harvard Business Review за 2013 год «Что генеральные директора на самом деле думают о своих советах директоров» один генеральный директор сказал: «Им нравится их место в совете — это придает им престиж. Они могут неохотно рассматривать вопрос о рекапитализации, переходе в частную собственность или слиянии: «Разве вы не знаете, мы можем потерять наши места в совете директоров!» Меня шокировали слова членов совета директоров: «Это было бы интересно, но что делать?» о нас?» Другой генеральный директор сказал: «Однажды у нас было слияние, которое не состоялось из-за того, кто получит какое количество мест в совете… Это до сих пор самый поразительный разговор в моей жизни.«Вместо того, чтобы направлять компанию к созданию долгосрочной ценности, директора, которые в первую очередь сосредоточены на своих собственных интересах, как правило, теряют свое объективное видение, когда дело доходит до принятия правильных решений для компании. Исключительно деструктивный сценарий может состоять из двух групп заинтересованных сторон — группы исполнительных директоров и группы независимых директоров — которые используют свой полный контроль над советом директоров и приносят пользу друг другу, строя отношения типа «я почешу тебе спину, если ты почешешь мою». обе группы продолжают увеличивать свою индивидуальную компенсацию за счет компании и других заинтересованных сторон.

Мы видим, что высокая компенсация не всегда дает такой положительный эффект, как предполагалось. Чем больше компенсаций получают директора, тем больше становится их личное желание быть переизбранными, поэтому они все больше сосредотачиваются на том, чтобы остаться в совете директоров, наслаждаться своим статусом и славой, еще больше повышать свое вознаграждение и занимать больше постов директоров в других советах.

Структура и уровень вознаграждения директоров в разных странах различаются. Согласно Кодексу корпоративного управления Германии, вознаграждение членов наблюдательного совета состоит из денежных средств и акций и зависит от личного опыта и участия в работе советов и комитетов.В Deutsche Bank 25% вознаграждения директоров были конвертированы в акции компании на основе средней цены акций за последние 10 торговых дней года.

В Китае не все члены совета директоров получают компенсацию от компании, которую они обслуживают. Например, представители акционеров, работающие полный рабочий день в Промышленно-коммерческом банке Китая (ICBC), получают компенсацию от суверенного фонда благосостояния Китая — China Investment Corporation (CIC). Это означает, что государственные собственники контролируют вознаграждение как исполнительных директоров, так и независимых директоров, что фактически исключает возможность самодеятельности.В ICBC скромная заработная плата по-прежнему привлекает в правление высококвалифицированных независимых членов, особенно тех, кто обладает положительными чертами характера, такими как добросовестность, честность, компетентность, рассудительность, целеустремленность и преданность делу, которые нельзя мотивировать или демотивировать исключительно деньгами.

  1. Кому в вашей правовой системе члены правления обязаны проявлять лояльность?
  2. Можете ли вы определить, что является первичным в вашем конкретном контексте: лояльность к акционеру или лояльность к компании? Есть ли миноритарные акционеры, о которых стоит беспокоиться?
  3. Если директор утверждает, что он или она обязан соблюдать лояльность акционеров, можно ли указать, кто является акционерами, т.е.е. управляющие фондами или активисты, крупные акционеры в совете, миноритарные акционеры, не входящие в совет, или конечные акционеры?
  4. Может ли директор быть полностью независимым, когда генеральный директор или председатель принимает решение о компенсации и преемственности директоров?
  5. Если директор является независимым, не могли бы вы указать, от кого он независим (например, от руководства, акционеров, других заинтересованных сторон и т. д.)?
  6. Случалось ли вам сталкиваться с ситуацией, когда властные директора чувствовали себя так, как будто они ведут жаркую дискуссию, в то время как другие чувствовали, что их подавляют?
  7. Знаете ли вы, что директора могут создавать коалиции и использовать свой полный контроль над советом, чтобы принести пользу друг другу в отношениях типа «я почешу тебе спину, а ты почешешь мою»?

Конфликты III уровня: Заинтересованные стороны vs.другие заинтересованные стороны


У директоров советов есть еще одна обязанность: проявлять должную осмотрительность при принятии решений. В Германии обязанность проявлять осторожность является юридическим обязательством. В законе говорится, что «исполнительные члены должны проявлять заботу обычного и добросовестного бизнес-лидера». Директора несут фидуциарную ответственность перед компанией с момента их приема на работу, и ожидается, что они продемонстрируют высокий уровень знаний, заботы и усердия, собирая как можно больше информации и рассматривая все разумные альтернативы для принятия разумных решений.

Доверие, оказываемое директорам, дает им максимальную автономию в принятии решений, и решения не подвергаются сомнению, если только они не сочтены иррациональными. Это правило делового суждения защищает директоров от потенциальных обязательств, поскольку их решения не испорчены личным интересом. Хотя директорам не разрешается действовать в своих собственных интересах, они могут продвигать интересы определенной группы заинтересованных сторон против компании или интересы одной группы заинтересованных сторон против другой, или они могут отдавать предпочтение одной подгруппе над другой в рамках той же группы заинтересованных сторон. .Директора должны принимать мудрые решения, когда заинтересованные стороны находятся в конфликте.

Если совет директоров состоит из заинтересованных директоров, которые остаются верными своим заинтересованным сторонам, тогда представителям заинтересованных сторон необходимо сотрудничать и найти оптимальную коалицию для удовлетворения общих интересов. Члены советов директоров должны помнить об интересах слабых или отдаленных заинтересованных сторон, чтобы их интересы не упускались из виду.

Конфликты интересов между заинтересованными сторонами и компанией

Компания представляет собой совокупность заинтересованных сторон, объединенных экономическим интересом.Все заинтересованные стороны ожидают получить значительный кусок пирога в обмен на их вклад. У каждой группы заинтересованных сторон разные договорные отношения с компанией и разные мотивы, что означает, что они с большей вероятностью будут настаивать на решениях, которые в первую очередь выгодны им самим. Например, кредиторы, такие как банки, предпочтут, чтобы компания действовала осторожно, чтобы максимизировать шансы на то, что она погасит свой долг, но такой низкий уровень риска может повредить долгосрочному потенциалу роста компании.На другом конце спектра акционеры могут извлечь выгоду из успешного исхода рискованного проекта, в то время как их убытки ограничены суммой их инвестиций, поэтому они с большей вероятностью будут поощрять риск, даже если это означает, что выживание компании будет поставлено под угрозу. риск.

Сотрудники получают денежное вознаграждение плюс льготы. Договариваясь о вознаграждении работников выше среднего, профсоюзы ставят под угрозу прибыльность компании. Многие компании обанкротились из-за неконтролируемой стоимости рабочей силы.В 2008 году, например, работники GM, Ford и Chrysler были одними из самых высокооплачиваемых в США с более чем 70 долларов США в час в виде заработной платы и пособий с учетом пенсионных пособий. Это было значительно выше, чем средняя почасовая стоимость рабочей силы в размере 25,36 долларов США для всех работников частного сектора, а три производителя автомобилей платили примерно на 30 долларов США в час больше, чем их азиатские конкуренты, работающие в США. GM и Chrysler объявили о банкротстве, в то время как Ford Motor Company удалось выжить без фондов спасения.В конце концов, все трое оправились, скорректировав затраты на рабочую силу, чтобы они более или менее соответствовали конкурентам, что они и сделали, создав частные трасты для финансирования пособий будущих пенсионеров.

В результате финансовых трудностей, с которыми столкнулись многие компании в 1980-х и начале 1990-х годов, некоторые компании разрешили профсоюзам назначать одного или нескольких членов совета директоров фирмы. Первой крупной компанией в Соединенных Штатах, избравшей профсоюзного лидера в свой совет, была компания Chrysler в 1980 году.Члены правления, представляющие профсоюзы, должны балансировать между собой, и им необходимо осознавать возможные конфликты интересов, присущие их роли. С одной стороны, если они настаивают на высоком повышении заработной платы, они могут привести компанию к банкротству и негативно повлиять на все заинтересованные стороны в долгосрочной перспективе. С другой стороны, если они согласятся на существенное снижение заработной платы, они могут потерять доверие рабочих, которых они должны защищать и представлять.

Слабое корпоративное управление может привести к тому, что руководство пойдет на чрезмерный риск.Когда бонусы и поощрения высшего руководства связаны с ежеквартальными доходами и прибылью, менеджеры могут быть более склонны концентрироваться на краткосрочной перспективе, что иногда приводит к опасным экологическим и социальным последствиям. Решение BP сэкономить 1 миллион долларов США в день за счет обхода мер безопасности на своих буровых установках в Мексиканском заливе является ярким примером таких решений. Катастрофа в конечном итоге обошлась компании почти в 100 миллиардов долларов США.

Потребители и заказчики зависят от компаний в плане надежных поставок товаров и услуг.Когда компания меняет свою ценовую стратегию, в зависимости от продукта это может иметь серьезные последствия для потребителей. В сентябре 2015 года Turing Pharmaceuticals подняла цену на дараприм — препарат 62-летней давности для лечения опасной для жизни паразитарной инфекции — с 13,50 до 750 долларов США за таблетку. Для некоторых пациентов лечение стало невыносимо дорогим, и больницы были вынуждены использовать менее эффективные альтернативы, чтобы ограничить расходы. Мартин Шкрели, 32-летний основатель, управляющий хедж-фондом и исполнительный директор Turing, сказал: «Это по-прежнему один из самых маленьких фармацевтических продуктов в мире…На самом деле нет смысла получать за это какую-либо критику». Но в декабре 2015 года Мартин Шкрели был арестован за «неоднократную потерю денег для инвесторов и ложь им об этом, незаконное изъятие активов у одной из его компаний для погашения долгов в другой».

Директорам сложно решить, какой группе заинтересованных сторон отдать приоритет, когда речь идет о распределении ценности и о том, как разделить пирог. В конфликтных ситуациях клиенты могут навредить компаниям, а компании — интересам клиентов.Тесно вовлеченные заинтересованные стороны, такие как кредиторы, сотрудники, высшее руководство или акционеры, все имеют мотивы для того, чтобы настаивать на решениях, которые приносят пользу им самим, но потенциально могут нанести ущерб интересам компании в долгосрочной перспективе.

Конфликт интересов между различными классами заинтересованных сторон

Конфликты могут возникать между различными классами заинтересованных сторон, т.е. акционеры против кредиторов. Кредиторы, такие как банки, играют важную роль в системах корпоративного управления.В некоторых странах они не только кредитуют фирмы, но и владеют акциями, чтобы иметь возможность быть представленными в совете директоров. В США правила не позволяют банкам разрешать конфликты долга и собственного капитала посредством владения акциями. Благодаря программе количественного смягчения Федеральной резервной системы выкуп акций стал предпочтительным способом повышения цен на акции в интересах акционеров. В 2015 году компании, входящие в индекс S&P 500, вернули акционерам больше денег за счет выкупа акций и выплаты дивидендов, чем они заработали.Некоторые из них даже занимали деньги для выплаты дивидендов, что представляет собой прямую передачу стоимости от кредиторов акционерам, поскольку более высокий уровень долга увеличивает вероятность дефолта и снижает стоимость доли кредитора. Крайним примером, иллюстрирующим это, является то, что компания может занять деньги, а затем продать все свои активы, чтобы выплатить акционерам ликвидационные дивиденды, оставив кредиторам бесполезный бизнес.

Руководители иногда могут принимать участие в сомнительной деятельности во имя интересов акционеров.Лу Герстнер имел опыт исправления проблемных компаний, и ему приписывают спасение IBM путем принятия сложных решений, включая массовые увольнения. Одно серьезное изменение произошло в 1999 году, когда под руководством Герстнера IBM пересмотрела свой пенсионный план, чтобы сократить расходы, что шокировало постоянных сотрудников. В 2002 году Герстнер закончил свое пребывание в IBM с годовой зарплатой более 1,5 миллиона долларов США, годовой пенсией более 1,1 миллиона долларов США и более 288 000 долларов США в виде отсроченной компенсации только в 2001 году. Позже сотрудники IBM подали коллективный иск по поводу изменения пенсий, и в 2004 году компания согласилась выплатить 320 миллионов долларов США нынешним и бывшим сотрудникам в качестве мирового соглашения.Если компенсация руководителя связана с экономией средств за счет сотрудников, считается, что две группы находятся в конфликте интересов.

Даже когда руководители заявляют, что они привержены интересам акционеров, тот факт, что они изо всех сил стараются свести к минимуму участие акционеров в корпоративном управлении, показывает, что между двумя группами существует конфликт интересов. Как писал Стив Перлштейн в The Washington Post в 2013 году: «Это вопиющее лицемерие совсем недавно проявилось в тотальных усилиях бизнес-лобби, направленных на то, чтобы помешать акционерам голосовать за вознаграждение руководителей или иметь право выдвигать конкурирующий список директоров.В том же году население Швейцарии провело референдум «против корпоративных грабежей», позволивший акционерам контролировать зарплаты руководителей. Большинство в 67,9% избирателей поддержали реформу, согласно которой акционеры всех швейцарских публичных компаний должны избирать всех членов комитета по вознаграждениям компании, а все директора подлежат ежегодному переизбранию.

Сторонники потратили 200 000 швейцарских франков на выдвижение инициативы, а противники потратили 8 миллионов швейцарских франков, пытаясь ее заблокировать.Этот швейцарский референдум стал одной из первых социальных реакций на конфликт интересов между руководителями и акционерами. Инициатива была выдвинута бизнесменом Томасом Миндером, чья собственная история показала, как укоренившиеся руководители могут нанести ущерб всем другим сторонам в свою пользу. Компания Миндера, Trybol, поставляла косметику Swissair. Компания понесла значительные убытки, когда Swissair обанкротилась в 2001 году из-за неудачной стратегии расширения. Перед банкротством стало известно, что высшее руководство Swissair должно было получить золотой парашют на общую сумму 12 швейцарских франков.5 миллионов. Миндер был так раздражен, что начал инициативу по борьбе с мошенничеством.

Могут ли определенные группы заинтересованных сторон, такие как руководство, кредиторы или акционеры, получить выгоду от корпоративных решений, которые потенциально могут нанести ущерб другим заинтересованным сторонам? Это становится очевидным, когда увеличение стоимости для одного класса заинтересованных сторон напрямую связано с уменьшением ценности для другого класса заинтересованных сторон.

Конфликты интересов внутри группы заинтересованных сторон

В закрытых компаниях крупные акционеры могут эксплуатировать миноритарных акционеров, используя их контрольную власть.Чаще всего на директоров влияет контролирующий акционер, входящий в состав совета директоров. Их руководство в качестве акционеров, предпочтения в отношении структуры капитала, дивидендной политики и инвестиционной стратегии или их позиция в отношении слияний и поглощений могут противоречить другим акционерам.

В 2015 году наблюдательный совет Volkswagen AG состоял из 20 членов и только с одним независимым директором. Семьи-основатели Пиех и Порше доминировали в совете директоров в союзе с профсоюзами и правительством.Председатель правления Volkswagen Фердинанд Карл Пиех, внук Фердинанда Порше (основателя Porsche), без ведома совета директоров слил в прессу следующий комментарий: «Я дистанцируюсь от Винтеркорна (генерального директора Volkswagen)». Эти шесть слов еще больше разожгли многолетнюю битву между двумя семьями акционеров Volkswagen и Porsche. Фердинанд Карл Пиех, вероятно, спровоцировал эту напряженность с намерением расширить свое влияние в качестве держателя контрольного пакета акций. Но во время разборок акционеров Винтеркорн заручился поддержкой семьи Порше, профсоюзных лидеров и земли Нижняя Саксония.После поражения в битве Фердинанд Карл Пиех ушел с поста председателя правления Volkswagen AG. Однако вскоре Мартину Винтеркорну пришлось уйти в отставку из-за скандала с выбросами VW в сентябре 2015 года.

Дело Volkswagen показывает, что совету директоров трудно оптимизировать интересы акционеров, когда у них есть конфликт интересов. На практике, когда большинство директоров в советах директоров являются акционерами или представителями заинтересованных сторон, распри становятся обычной проблемой. Миноритарные акционеры уязвимы, когда контролирующий собственник пытается вытеснить других акционеров, например, покупая, продавая или сдавая в аренду активы по нерыночным ценам, чтобы переместить корпоративные ресурсы в руки крупного собственника.

Конфликты внутри одной группы заинтересованных сторон не ограничиваются акционерами. Кредиторы в совете директоров могут иметь несправедливое преимущество перед другими кредиторами, поскольку они могут использовать инсайдерскую информацию, чтобы защитить себя от потенциальных проблем и нанести ущерб другим категориям держателей долга, особенно когда фирма находится в финансовом затруднении.

Ниже приведен контрольный список конфликтов интересов уровня III:

  1. Почему группа ключевых заинтересованных сторон настаивает на принятии решений, которые могут принести пользу им самим, но потенциально могут нанести ущерб интересам компании в долгосрочной перспективе?
  2. Как можно разделить пирог, если существуют конфликты интересов между различными классами заинтересованных сторон, например между акционерами и владельцами.кредиторы, руководители против сотрудников или руководители против акционеров?
  3. Как можно разрешать конфликты интересов между подгруппами одной конкретной группы заинтересованных сторон?
  4. Как директор может принять мудрое решение, когда заинтересованные стороны имеют противоречивые стимулы и цели?

Конфликты уровня IV: компания против общества


То, как компания видит свою цель, повлияет на ее представление об ответственности, подотчетности и том, как она создает стоимость. Этическое поведение руководителей имеет глубокие корни в западных этических традициях.Дискуссии о деловой этике ведутся с момента возникновения рыночной экономики более 750 лет назад. В целом компания и общество не находятся в конфликте: корпорации вносят свой вклад в общество, изобретая новые технологии, удовлетворяя спрос потребителей на товары и услуги и создавая рабочие места; общество создает условия, позволяющие компаниям использовать свой потенциал на общее благо человечества.

В 1981 году Business Roundtable, ассоциация главных исполнительных директоров ведущих компаний США, работающих над продвижением разумной государственной политики, заявила, что «Корпорации несут ответственность, прежде всего, за то, чтобы сделать доступными для населения качественные товары и услуги по справедливым ценам, таким образом получение прибыли, которая привлекает инвестиции для продолжения и развития предприятия, создания рабочих мест и развития экономики» и что «долгосрочная жизнеспособность корпорации зависит от ее ответственности перед обществом, частью которого она является.Благосостояние общества также зависит от прибыльных и ответственных предприятий». Первоначально руководители приняли это определение обязанностей компаний, но их позиция резко изменилась, когда в 1997 году Круглый стол деловых кругов переопределил цель корпорации в обществе как «получение экономической прибыли для ее владельцев» и что, если «генеральный директор и директора не сосредоточены на ценности для акционеров, вероятность того, что корпорация реализует эту ценность, может быть меньше». Члены совета директоров обязаны были признать, что единственной целью корпораций является максимизация акционерной стоимости.

При отсутствии надлежащего управления максимизация доходов для акционеров — например, путем обмана клиентов, невыполнения обязательств по платежам кредиторам, давления на поставщиков и сотрудников и уклонения от уплаты налогов — может лишить других заинтересованных сторон создания стоимости. Косвенное вредное воздействие на общество включает формирование правил игры (например, лоббирование изменения закона, налоговых правил, правил бухгалтерского учета, субсидий и т. д.), загрязнение окружающей среды, манипулирование рынком путем сговора или ограничение возможностей будущих поколений улучшить свою жизнь. .Такое поведение вполне может увеличить выплаты акционерам в краткосрочной перспективе, но это может привести только к окончательному упадку корпорации и полному уничтожению долгосрочной акционерной стоимости. Единственный класс заинтересованных сторон, который получает выгоду от этой краткосрочной максимизации стоимости, — это руководители, получающие высокие компенсации, выходное пособие и «золотые парашюты». По данным Fortune, средний срок пребывания руководителей в 500 крупнейших компаниях США составляет 4,9 года. Когда генеральный директор считает, что его могут уволить в любое время, он может быть более склонен принимать решения, которые максимизируют его собственный доход в краткосрочной перспективе во имя максимизации акционерной стоимости.Если все руководители будут вести себя таким образом, а советы директоров позволят это сделать, компании в конечном итоге принесут обществу больше вреда, чем пользы.

В ходе исследования управления компании, потенциально занимающие высокие позиции в управлении, использовали широкий словарь для описания своих отношений с другими заинтересованными сторонами в своих отчетах 10 000 — слова, включая воздух, углерод, ребенок, дети, климат, сотрудничество, сообщества, сотрудничество, корпоративную социальную ответственность, культуру. , диалог, диалог, экология, экономика, окружающая среда, семья, наука, заинтересованная сторона, прозрачность и благополучие.Это отражало их долгосрочный подход к установлению взаимопонимания с местными сообществами и обществом в целом.

Для сравнения, компании, потенциально занимающие низкие позиции с точки зрения управления, использовали такие слова, как апелляция, арбитраж, поверенный, поверенные, претензии, суд, критика, ответчик, ответчики, правонарушения, правонарушение, отказ, отстранение, возможность принудительного исполнения, юрисдикция, судебный иск, судебные иски, законодательные , судебный процесс, ходатайство, ходатайства, истец, штрафные санкции, постановления, урегулирование, урегулирование и иск.Это указывает на то, что компании редко получают выгоду от плохих действий в долгосрочной перспективе, поскольку затраты вернутся к компании в виде судебных разбирательств, санкций, штрафов или публичного унижения.

Последствия финансового кризиса 2008 года показали, что жадность не окупается. С 2008 по 2015 год 20 крупнейших банков мира выплатили более 235 миллиардов долларов США в виде штрафов за манипулирование валютой и процентными ставками и обман клиентов. Например, один только Bank of America заплатил примерно 80 миллиардов долларов США, а JP Morgan Chase заплатил до 20 миллиардов долларов США.Ожидалось, что эти штрафы предотвратят дальнейшие правонарушения и изменят корпоративную культуру.

Общество и различные заинтересованные стороны доверяют советам директоров управление компаниями и возлагают на них ответственность за это. Директора должны понимать, что компания не может процветать, если она находится в конфликте с обществом, и что, поскольку они обладают властью и полномочиями нанимать, контролировать и поддерживать руководство, они находятся на передовой, когда дело доходит до изменения культуры компании. краткосрочная направленность на рассмотрение долгосрочной перспективы при разрешении потенциальных конфликтов между компанией и обществом.

Вопросы самооценки, которые следует обдумать в отношении этого последнего измерения, включают:

  1. Почему существует ваша компания?
  2. Как это создает стоимость?
  3. Является ли ваша компания вкладчиком или извлекателем ценности в обществе?
  4. Хватит ли у вас смелости занять этичную позицию, когда ваша компания находится в конфликте с обществом?

Выводы


Компания — это связующее звено, связывающее интересы каждой группы заинтересованных сторон в рамках своей экосистемы.Совет является органом, принимающим решения, и его успехи и неудачи определяются способностью членов совета директоров понимать и управлять интересами ключевых групп заинтересованных сторон. Непростая задача сбалансировать интересы разных заинтересованных сторон, когда именно акционеры вкладывают деньги и зачастую более заметны и требовательны. Не существует универсального решения вопросов корпоративного управления, равно как и прямых ответов на все конфликты интересов, учитывая непредсказуемый характер условий фирмы и деловой среды, динамику советов директоров и поведение людей.В принципе, решения на уровне правления должны быть этичными и разумно взвешенными.

Советы директоров должны иметь специальную политику для разрешения конфликтов интересов первого уровня между отдельными директорами и компанией. Эта политика должна определять процессы для разрешения крупных фактических и потенциальных конфликтов, таких как незаконное присвоение активов; недостаточные усилия, сосредоточенность и преданность работе совета директоров; самостоятельные сделки и связанные с ними сделки; инсайдерская торговля; и использование корпоративных возможностей открытым и прозрачным образом.По возможности, политика должна быть подписана всеми директорами и регулярно обновляться, а о конфликте интересов следует заявлять на каждом заседании совета директоров. Механизмы контроля могут быть институционализированы. Наблюдательный совет ICBC состоит из пяти-семи специалистов из числа заинтересованных сторон, некоторые из которых являются постоянными руководителями на местах. Посещая заседания совета директоров в качестве делегатов без права голоса, наблюдательный совет ICBC может контролировать работу директоров и высшего руководства, процессы аудита, а также общую деятельность и решения, которые влияют на компанию в краткосрочной и долгосрочной перспективе.Мониторинг основан на нескольких критериях, таких как отношение к работе, поведение, способность выполнять обязанности, вклад и так далее. Кроме того, уходящие и уходящие в отставку директора, президенты и другие члены высшего руководства должны пройти процесс аудита со стороны наблюдательного совета. Учреждения такого типа редко встречаются в западных странах, поэтому аналогичное и осуществимое решение состоит в том, чтобы позволить внешним аудиторам играть здесь определенную роль.

Чтобы справиться с конфликтами уровня II, директорам необходимо раскрывать свои отношения с заинтересованными сторонами.Это дает им возможность заранее объявить, кого они представляют. Даже если закон требует, чтобы все директора представляли интересы компании, выявление их связей с конкретными группами заинтересованных сторон повышает прозрачность и позволяет избежать риска конфликта интересов. Также крайне важно указать, кто назначает новых директоров, кто принимает решение о вознаграждении директоров, как определяются структура и уровень вознаграждения и как вознаграждение связано с производительностью и функциями. При выполнении своих обязанностей все директора должны отбросить в сторону свое эго, следовать правилам в обсуждениях, уважать других и избегать токсичного поведения в зале заседаний.Коалиции могут быть полезными, когда они направлены на действия в интересах компании, но они могут быть вредными, когда они формируются с целью доминирования в совете директоров или приносят пользу определенной группе заинтересованных сторон.

Конфликты интересов уровня III можно свести к минимуму, если директора и правление должным образом «разрежут пирог компании», чтобы поддержать сотрудничество и избежать саботажа, беспорядков, мести, штрафов, драк или судебных исков. Мудрое принятие решений требует понимания глубоко укоренившихся конфликтов между заинтересованными сторонами и компанией, между различными группами заинтересованных сторон и между подгруппами одной группы заинтересованных сторон.Ни одна компания не может выжить без вклада каждой группы заинтересованных сторон: ответственных акционеров, понимающих держателей долгов, инновационных сотрудников, довольных клиентов, счастливых поставщиков, отличных продуктов и услуг, дружественных сообществ, а также эффективного и действенного правительства.

Конфликты IV уровня между компанией и обществом носят философский характер. Их решение требует от директоров действовать как моральные агенты и уметь отличать «хорошее» от «плохого». Компенсируют ли компании заинтересованные стороны, потому что они полезны, потому что они защищены законом? Или они делают это потому, что заинтересованные стороны внесли свой вклад в успех компании? Должны ли компании учитывать интересы будущих поколений, которые не внесли прямого вклада в прибыльность и не представлены в совете директоров? Должны ли компании инвестировать в корпоративную устойчивость, потому что они популярны, потому что они представляют компанию в благоприятном свете и увеличивают прибыльность в долгосрочной перспективе, или потому что это способ выразить искреннюю благодарность?

Надлежащее управление начинается с честности и этики каждого директора в каждом совете директоров.У членов совета директоров есть моральное обязательство не использовать компанию в своих интересах, а быть лояльными к компании, принимать мудрые решения, нейтрализовывать конфликты между заинтересованными сторонами и действовать социально ответственным образом. Этический совет устанавливает цель компании, которая, в свою очередь, влияет на все отношения с заинтересованными сторонами. Четырехуровневая пирамида, обобщающая различные уровни конфликта интересов, может помочь советам директоров предвидеть и выявлять потенциальные конфликты, справляться с конфликтами и принимать разумные решения, чтобы наметить курс для будущего компании.

Политика в отношении конфликта интересов: практическое руководство и бесплатный шаблон

Размещено: 08.03.2021

Политика конфликта интересов — это официальный документ, в котором излагаются процедуры для членов команды, когда возникает конфликт между их личными интересами и интересами организации. Политика устанавливает границы вокруг потенциальных конфликтов сотрудников и членов правления, которые могут возникнуть, чтобы предотвратить юридические обязательства и разногласия между компанией и ее работниками.

В частности, для членов совета директоров политика конфликта интересов не позволяет им получать аморальную выгоду от работы в совете директоров. Члены правления несут ответственность за этичное управление своими организациями, и в рамках своих ролей они должны действовать в интересах своей организации, а не в своих личных интересах.

Нераскрытый конфликт интересов подорвет общественное доверие, поэтому организация с конфликтом интересов быстро потеряет доверие.Вот почему специальная политика необходима для любой организации, которая хочет набрать обороты в своем секторе.

Чтобы свести к минимуму проблемы, мы составили это руководство, которое охватывает все, что вам нужно знать о важности хорошо написанной политики конфликта интересов и о том, как вы можете разработать собственную надежную политику. Вот что мы рассмотрим:

В Boardable мы понимаем, что многое зависит от управления и руководства организацией, особенно для совета директоров. Чтобы помочь вам защитить организацию, которую вы так усердно возглавляете, в этом руководстве будет рассмотрено все, что вам нужно, чтобы избежать конфликта интересов, разработав надежную политику, которая охватывает все ваши основания.Таким образом, вы можете тратить больше средств, ведя свою организацию к более высоким результатам, а не просто держать двери открытыми. Давайте углубимся.


Что включить в политику конфликта интересов

По своей сути, политика в отношении конфликта интересов членов совета директоров должна (а) требовать раскрытия информации от тех, у кого есть конфликт (или потенциальный конфликт ), и (б) запрещать любым членам совета голосовать по любому вопросу, по которому они имеют личный конфликт.

Чтобы обезопасить себя, вот некоторые детали, которые вы должны включить в свою политику в отношении конфликта интересов:

  • Заявление об обязанности лица раскрывать любые конфликты интересов
  • Процесс рассмотрения потенциальных конфликтов интересов
  • Сведения о дисциплинарных взысканиях за нарушение политики
  • Заявление о раскрытии информации, ежегодно подписываемое всеми членами правления, сотрудниками и другим ключевым персоналом

Включение всей соответствующей информации в ваш полис поможет разрешить любые конфликты до их возникновения.Когда дело доходит до разработки вашей политики конфликта интересов, юрист вашей организации также может помочь. Многие государственные агентства или офисы также имеют конкретные инструкции о том, как формулировать вашу политику и что включать.


Часто задаваемые вопросы о политике в отношении конфликта интересов

Если вы пишете свою политику в отношении конфликта интересов с нуля или вам нужно пересмотреть существующую, будет полезно вернуться к некоторым основам, чтобы убедиться, что ничего не упущено. Давайте рассмотрим некоторые распространенные вопросы, которые руководители организаций задают о конфликте интересов.

Что является примером конфликта интересов?

Теоретически идея конфликта интересов кажется довольно расплывчатой ​​без визуального представления, поэтому может быть полезно рассмотреть некоторые распространенные конкретные примеры. Есть множество примеров, которые мы можем позаимствовать у других организаций. Все мы слышали страшилки вроде:

.
  • Некоммерческая организация платит тайному члену правления за ведение побочного бизнеса.
  • Сотрудник состоит в отношениях с кем-то, кто занимает авторитетное положение в компании.
  • Компания члена правления некоммерческой организации заключает выгодный контракт с некоммерческой организацией на услуги, которые не кажутся совершенно необходимыми.
  • Сотрудник использует оборудование компании для поддержки внешнего коммерческого предприятия.
  • Лидер компании владеет акциями конкурента.
  • Член совета директоров знает о предстоящем слиянии, приобретении или продаже компании.

Хотя эти примеры не обязательно запрещены законом, все, что квалифицируется как конфликт интересов, выглядит неуместным, и его следует избегать любой ценой.

Когда сотрудник или член правления понимает, что один из этих конфликтов существует, он должен сообщить об этом соответствующему руководителю в организации. В противном случае они ставят под угрозу авторитет организации.

Требуется ли политика в отношении конфликта интересов?

Да, наличие политики конфликта интересов требуется по закону в соответствии с федеральным законодательством и законами некоторых штатов. Некоторые штаты и местные чиновники идут еще дальше и имеют положения относительно того, какой тип информации должен быть включен.Хотя для корпораций могут быть введены правила, эти законы в большей степени применимы к некоммерческим организациям, поскольку общественность внимательно следит за ними, чтобы убедиться, что они управляют своими организациями в соответствии с этическими нормами и достойны сохранения статуса освобожденных от налогов.

Например, Нью-Йорк предлагает отличный пример встроенных законов, касающихся политики конфликта интересов для некоммерческих организаций. В рамках Закона о возрождении некоммерческих организаций от 2013 года закон штата Нью-Йорк гласит:

«Каждая [некоммерческая] корпорация должна принять политику в отношении конфликта интересов, чтобы гарантировать, что ее директора, должностные лица и ключевые сотрудники действуют в интересах корпорации и соблюдают применимые правовые требования.

В законе также содержится руководство по составлению политики, в которой говорится, что она должна включать следующие детали:

  • Определение того, что представляет собой конфликт интересов
  • Процедуры раскрытия конфликта интересов соответствующим руководителям
  • Требование о том, что лицо с конфликтом не должно присутствовать или участвовать в обсуждении или голосовании по вопросу
  • Запрет на любую попытку лица ненадлежащим образом повлиять на обсуждение или голосование по вопросу, связанному с конфликтом
  • Требование о том, чтобы существование и разрешение конфликта интересов были задокументированы в записях корпорации
  • Процедуры раскрытия, рассмотрения и документирования связанных операций

Согласно федеральным законам, форма 990 , которую ежегодно заполняют некоммерческие организации, спрашивает, есть ли у некоммерческой организации письменная политика в отношении конфликта интересов и как организация определяет, есть ли конфликты между членами правления.Он также требует, чтобы некоммерческая организация изложила свой процесс управления такими конфликтами.

Корпоративное законодательство не достаточно обширно в плане политики конфликта интересов, но могут применяться положения. Обязательно ознакомьтесь со всеми применимыми местными, государственными и федеральными требованиями.

Как избежать конфликта интересов?

Когда дело доходит до предотвращения потенциальных конфликтов интересов, мы можем лучше всего учиться на опыте других. Хотя мы рассмотрели распространенные примеры в коммерческом и некоммерческом секторах, вот несколько распространенных способов разрешения конфликтов интересов по мере их возникновения или предотвращения их в первую очередь:

  1. Как корпоративные, так и некоммерческие советы директоров обычно посвящают одно заседание совета директоров в год обсуждению конфликтов интересов, которые могут возникнуть.
  2. Многие советы делают политику конфликта интересов легко доступной, размещая ее в центральном месте в Интернете. Boardable позволяет организациям хранить ключевые документы в Центре документов с мобильным доступом, чтобы члены правления и другие пользователи могли обращаться к политике в любой момент. Не говоря уже о том, что наш инструмент электронной подписи позволяет невероятно легко подписать этот документ.
  3. Как для совета директоров, так и для сотрудников опытные организации не относятся к политике как к сделке «одна-и-готово».Вместо этого они пересматривают политику и корректируют ее по мере необходимости.
  4. В некоторых организациях также проводятся учебные занятия по соблюдению требований, на которых обсуждаются гипотетические ситуации, в том числе нюансы конфликта и способы его разрешения советом директоров.

Как бы вы ни урегулировали конфликт интересов, делайте это быстро. Чем дольше вы ждете, тем большей проблемой они могут стать как внутри, так и снаружи. Внедрение этих проверенных методов будет иметь большое значение для поддержания этической команды и сохранения доверия к вам, когда дело доходит до разрешения конфликта интересов.


Шаблон политики в отношении конфликта интересов

Мы рассмотрели основные компоненты хорошо написанной политики конфликта интересов. Теперь давайте посмотрим, как вся эта информация выглядит, когда она собрана воедино.

Ознакомьтесь с нашим образцом политики в отношении конфликта интересов и не стесняйтесь создавать свои собственные по его образцу. Щелкните изображение ниже, чтобы увидеть полный шаблон, или прочтите его полнотекстовую версию:

Заявление об отказе от ответственности: Этот пример политики конфликта интересов предназначен только для предоставления общих рекомендаций.Он может не учитывать все применимые местные, государственные и федеральные законы и вместо этого должен использоваться, чтобы дать общее представление о том, как может выглядеть общая политика. Ни автор, ни Boardable не несут никакой юридической ответственности, которая может возникнуть в результате использования этого образца шаблона.

Анализ нашей политики в отношении конфликта интересов Образец

Если вы не можете перейти к приведенному выше шаблону, вот текст из него, так что вы все равно можете использовать наш пример политики конфликта интересов, чтобы запустить свой собственный проект:

Образец политики в отношении конфликта интересов

[Название организации]

 

Статья I – Цель

Целью данной политики является защита интересов [название организации] путем: (а) предотвращения вмешательства личных интересов Совета, Сотрудников и Независимых подрядчиков в выполнение ими своих обязанностей перед организацией и (б) недопущения любых неэтичной финансовой, профессиональной или политической выгоды со стороны таких лиц.Цель этой политики состоит в том, чтобы дополнить, а не заменить любые применимые федеральные законы, законы штата или местные законы, касающиеся конфликта интересов.

Статья II – Заинтересованные лица

Это заявление относится к членам правления, должностным лицам и всем сотрудникам, которые могут влиять на управление и действия [название организации] . К ним относятся все, кто принимает финансовые решения, может называться «руководящим персоналом» или иметь конфиденциальную информацию о [название организации] .

Статья III – Процедуры

1. Обязанность раскрытия информации
Каждый член, директор, должностное лицо, сотрудник и любое другое Заинтересованное лицо обязаны раскрывать информацию о существовании или потенциальном существовании Конфликта интересов по мере его возникновения.

2. Расследование конфликтов
Когда раскрывается потенциальный конфликт интересов, Правление предоставляет этому лицу возможность раскрыть все существенные факты. Правление соберет всю соответствующую информацию и задаст вопросы заинтересованным сторонам.Если выяснится, что конфликта не существует, запрос будет задокументирован, но никаких дальнейших действий предпринято не будет.

3. Урегулирование конфликта интересов
Если Совет установит, что конфликт интересов существует, он примет соответствующие меры для его разрешения. Это может включать (но не ограничиваться): (a) запрет на голосование любым Заинтересованным сторонам по любому вопросу, связанному с указанным Конфликтом интересов, или (b) увольнение с [название организации] .

Затронутые стороны как внутри, так и за пределами [название организации] , включая акционеров, директоров, сотрудников и независимых подрядчиков, будут уведомлены. Если рассматриваемый Конфликт интересов затрагивает члена Правления, это лицо освобождается от участия в обсуждениях.

4. Дисциплинарное взыскание
Все конфликты интересов будут рассматриваться в каждом конкретном случае. Совет имеет полное право решать, какие дисциплинарные меры уместны и необходимы в случае раскрытия конфликта интересов.

Если руководящие должностные лица разумно полагают, что член или сотрудник не раскрыл существующий или возможный конфликт интересов, он должен проинформировать лицо о причинах такого убеждения и предоставить этому лицу возможность объяснить предполагаемое нераскрытие информации о конфликте интересов. Интерес.

Выслушав ответ человека и проведя дополнительное расследование в соответствии с обстоятельствами, руководители могут принять соответствующие дисциплинарные меры, включая отстранение от должности в организации.

5. Уведомление о годовых отчетах
Каждый член, директор, должностное лицо, сотрудник и любое другое заинтересованное лицо должны подписать Заявление о раскрытии информации о конфликте интересов по истечении срока полномочий указанного лица, занятости или других отношений с [название организации] и должны делать это ежегодно. Отсутствие подписи не аннулирует политику.

Статья IV – Подтверждение
Подписываясь, лицо, указанное ниже, понимает, что представляет собой Конфликт интересов, и понимает процедуру обращения с ним по номеру [название организации] , включая свою обязанность раскрывать любые известные или потенциальные конфликты интересов.

Подписант соглашается соблюдать процедуры, изложенные в этой политике, в течение всего срока их отношений с [название организации] .

Имя (печатными буквами): _________________    Дата: __/__/20__

Подпись: ___________________________________


Указания по реализации вашей политики в отношении конфликта интересов

Когда дело доходит до реализации вашей политики в отношении конфликта интересов, определенно есть правильный и неправильный способ. Если вы не уделяете достаточно времени и усилий реализации своей политики, члены правления и другие лица не воспримут ее всерьез и в конечном итоге могут забыть о ней.

Это может иметь серьезные последствия для вашей организации, поэтому попробуйте некоторые из этих проверенных передовых методов для реализации вашей политики:

  1. Разработайте свою политику в отношении конфликта интересов  до есть проблема. Вместо того, чтобы быть re активным в отношении конфликтов по мере их возникновения, лучше быть активным pro .Когда вы сообщаете сотрудникам и членам правления, что ваша компания или некоммерческая организация запрещает определенные действия, этот человек с большей вероятностью избежит этого. Кроме того, сообщение правил дает вам больше возможностей действовать, если кто-то нарушает политику конфликта интересов.
  2. Регулярно пересматривайте свою политику в отношении конфликта интересов с советом директоров и персоналом. Разработайте стандартную анкету, которую члены правления должны заполнять для раскрытия конфликтов не реже одного раза в год. Это дает им назначенное время, чтобы выйти вперед.
  3. Сделайте его легкодоступным. Члены правления и другие сотрудники должны иметь возможность в любое время пересмотреть политику, чтобы напомнить им об их долге этично служить вашей организации. Как мы уже упоминали, Центр документов Boardable позволяет вам безопасно хранить документы, такие как политика конфликта интересов. Пользователи могут ссылаться на политику либо через удобный веб-интерфейс, либо через мобильное приложение — как им удобнее!
  4. Заблаговременно документируйте любые конфликты интересов. Вы уже знаете, что эффективная документация имеет решающее значение. Убедитесь, что в протоколе вашего совета директоров отражено любое обсуждение конфликта интересов, включая учебные занятия, групповые обсуждения или документацию, когда член совета директоров сообщает о конфликте. В протоколе также должны быть отражены случаи, когда члены правления воздерживаются от голосования или участия из-за конфликта интересов.

Надлежащее выполнение и пересмотр вашей политики позволит вам защитить вашу организацию от ненужных проблем и связанных с ними юридических сложностей.Таким образом, меньше времени будет потрачено на управление конфликтами, которых можно избежать, и больше времени можно будет потратить на достижение более высоких результатов для организации.


Подведение итогов

Независимо от того, работаете ли вы в новой некоммерческой организации или в крупной корпорации, разработка политики в отношении конфликта интересов для вашей организации — разумный шаг. Это защищает репутацию организации, экономит время, когда совету директоров не нужно сосредотачиваться на разрешении конфликтов, и в конечном итоге приводит к созданию более позитивной рабочей среды.Все, что вам нужно сделать, это потратить достаточно времени и усилий на его разработку в первую очередь.

Помните, что если вам нужен безопасный способ создания, распространения и подписания политики конфликта интересов, Boardable поможет вам! Члены вашего правления — среди других ключевых сотрудников — смогут просмотреть вашу политику на своих любимых устройствах и подписать ее в течение нескольких секунд. Больше не нужно распечатывать пачки бумаги и рисковать потерять документы среди стопок других документов.

Если вы ищете другие способы улучшить управление своей организацией, ознакомьтесь с этими ресурсами от команды Boardable и других лидеров в этой области:

  • Вовлеченность сотрудников: основное руководство на 2021 год. Создание хорошо написанной политики в отношении конфликта интересов — один из первых шагов к созданию подотчетной команды, заинтересованной в том, чтобы хорошо представлять организацию. Изучите другие полезные советы по повышению вовлеченности сотрудников в это полное руководство.
  • Совет молодых специалистов: нужен ли он вашей организации? Привлечение молодых специалистов к управлению вашей организацией может привести к появлению проницательных и современных стратегий. Определите, сможете ли вы извлечь пользу из совета молодых специалистов и использовать энтузиазм этих людей, следуя практическим советам в этом руководстве.
  • Обязанности и роли членов правления: руководство для некоммерческих организаций. Узнайте все об ожиданиях, связанных с работой на доске. Хотя это руководство предназначено для некоммерческих организаций, оно описывает общие роли и обязанности членов правления во всех типах организаций.

Конфликт интересов | Editage Insights

Краеугольным камнем науки является то, что она должна быть объективной и беспристрастной. Предположим, исследователь может получить финансовую или карьерную выгоду, если он или она получит конкретный результат исследования.Хотя это само по себе приемлемо, некоторые люди могут сомневаться в том, что такие соображения скомпрометировали план исследования, его проведение или публикацию результатов исследования, особенно если исследователь не раскрыл потенциальную выгоду. 1 Эта ситуация называется «Конфликтом интересов» (КИ).

Что такое конфликт интересов?

Конфликт интересов возникает всякий раз, когда существует какая-либо потенциальная предвзятость, которая может повлиять на работу исследователя.

Конфликт интересов может включать как финансовую, так и нефинансовую выгоду. 2,3 Например, рассмотрим рецензента, который оценивает исследование, снижающее важность собственного исследования рецензента. Это может привести к тому, что рецензент порекомендует отклонить исследование, даже если само исследование является оригинальным и надежным, что приводит к конфликту интересов.

Конфликт интересов из-за финансовой выгоды является наиболее распространенным конфликтом, с которым сталкиваются авторы и которые должны раскрываться. Сюда входят, среди прочего, источники финансирования, владение акциями компаний, которые могут получить финансовую выгоду от исследования, и принятие платы за консультации или заработной платы от компании, которая может получить выгоду от исследования.Например, обзор публикации результатов исследования показал, что спонсорство исследования способствует предвзятости публикации, потому что спонсоры часто владеют данными, что делает данные уязвимыми для манипуляций и сокрытия. 4

Всемирная ассоциация медицинских редакторов (WAME) очень хорошо описывает конфликты интересов, которые могут возникнуть в различных сценариях.

Шесть Ps

Конфликты интересов неизбежны в академической карьере, и исследователи обязаны выявлять потенциальные или фактические конфликты.Координационная группа по добросовестности составила превосходный список, известный как шесть пунктов, который исследователи могут использовать для определения наличия конфликта интересов: 5

5 способов выявления конфликта интересов

есть какие-либо…

1.  Общественный долг против личных интересов:  Есть ли у меня или у спонсора исследования личные или финансовые интересы, которые могут противоречить или восприниматься как противоречащие интересам и благополучию широкой общественности?

2. Возможности:  Могут ли финансовые или иные интеллектуальные выгоды для меня, моей организации или спонсора исследования поставить под сомнение мои исследования и данные?

3.  Восприятие:  Как мое участие или участие моего спонсора исследования в разработке концепции исследования, надзоре за исследованием, дизайне исследования, проведении исследования и написании рукописи будет воспринято другими? Будет ли какая-либо предвзятость в дизайне исследования, отборе образцов, представлении данных, модификации данных и подготовке рукописи восприниматься как конфликт интересов, связанный со мной, моей организацией или спонсором исследования? Существуют ли какие-либо риски, связанные со мной, моей организацией или спонсором исследования?

4. Соразмерность:  Является ли мое участие или участие моего спонсора исследования во всех решениях, касающихся исследования, справедливым и разумным?

5.  Присутствие ума:  С какими последствиями я столкнусь, если проигнорирую или не сообщу о конфликте интересов? Могу ли я дать обоснованный ответ, если редакторы, рецензенты или читатели сомневаются в моем участии или в участии моего спонсора исследования?

Авторство и конфликты интересов с точки зрения редактора журнала

Это 5-минутное видео представляет Dr.Взгляд Брюса Данчика…

6.  Обещания:  Давали ли я, моя организация или спонсор исследования какие-либо обещания или обязательства в отношении проведения или публикации исследования? Выиграю я или проиграю от обещанного действия/решения?

Почти все научные и не технические журналы требуют от авторов раскрытия потенциальных или фактических конфликтов интересов, связанных с их исследованием. Некоторые журналы, такие как JAMA, требуют от авторов предоставления подписанных финансовых отчетов.Другие журналы, такие как BMC Cancer, настаивают в своих рекомендациях на том, чтобы в рукопись был включен отдельный раздел, посвященный конфликту интересов, а любые подробности были представлены в сопроводительном письме.

Почему авторы должны сообщать о конфликте интересов

При объявлении о конфликте интересов исследователи должны предоставить подробную информацию о соответствующих финансовых интересах; гранты, финансовая поддержка и финансирование, полученное от промышленности; и другие интеллектуальные преимущества, такие как зарегистрированные или находящиеся на рассмотрении патенты, которые представляют собой будущие финансовые выгоды.Исследователи также должны указать роль финансирующей организации или спонсора в разработке и проведении исследования; сбор, анализ и интерпретация данных; составление рукописи, рецензирование и окончательное утверждение.

Какие типы статей публикуются в журналах?

Ожидается, что вы, как исследователь, начнете публиковать…

Очень важно информировать журналы о конфликте интересов. Журналы не всегда могут публично раскрывать конфликты интересов во время публикации статьи.Однако, если кто-либо ставит под сомнение исследование или вызывает сомнения в существовании конфликта интересов, журнал опубликует информацию о конфликте интересов авторов и упомянет, что авторы уже проинформировали журнал; это делает поведение авторов менее подозрительным. Однако, если авторы не проинформировали журнал и обнаружится, что конфликт интересов действительно существовал, последствия могут быть серьезными, включая отзыв статьи и расследование аффилированными с авторами институтами.

Журналы обычно сами не решают проблемы конфликта интересов. Скорее, это принадлежность авторов (университет или научно-исследовательский институт), которая создает, реализует и контролирует политику конфликтов интересов для своих преподавателей. Таким образом, авторы обычно могут избежать сценариев конфликта интересов до того, как их исследование будет завершено и их статья будет отправлена ​​​​для публикации. В случае сомнений исследователям рекомендуется проконсультироваться со своим учреждением, прежде чем обращаться в журнал.

Заключение

Когда потенциальная возможность систематической ошибки раскрывается, читатели знают о ситуации и оценивают исследование по существу.С другой стороны, нераскрытие соответствующих финансовых/интеллектуальных интересов подрывает доверие общественности, и если такая информация будет раскрыта впоследствии, доверие к исследователям и журналу, публикующему работу, может быть серьезно подорвано. 6

Как использовать времена в научном письме

Использование времен в таком универсальном языке, как…

Ссылки

  1. Финансовые конфликты интересов и объективность исследования: вопросы для исследователей и институциональных наблюдательных советов.Дата выпуска: 5 июня 2000 г. http://grants.nih.gov/grants/guide/notice-files/not-od-00-040.html
  2. Конфликты интересов в исследованиях, Университет Южной Калифорнии. Дата выпуска: 1 ноября 2007 г. http://www.usc.edu/research/private/docs/policies/conflictresearch210107.pdf
  3. Колумбийский университет. Конфликты интересов: ответственное проведение исследований. Доступно по адресу: http://ccnmtl.columbia.edu/projects/rcr/rcr_conflicts/foundation/index.html#2. Последнее обращение: 26 декабря 2011 г.
  4. Сонг Ф., Парех С., Хупер Л., Локе Ю.К., Райдер Дж., Саттон А.Дж. и др. Распространение и публикация результатов исследований: обновленный обзор связанных предубеждений. Оценка технологий здравоохранения, 2010 г.; 14(8).
  5. Честность в государственном секторе Западной Австралии; Координационная группа по добросовестности. https://icg.wa.gov.au/conflicts-interest
  6. Дата обращения: 21 мая 2011 г.
  7. DeAngelis CD, Fontanarosa PB, Flanagin A. Сообщение о финансовых конфликтах интересов и отношениях между исследователями и спонсорами исследования.JAMA 2001;286:89-91

Для получения дополнительной информации обратитесь к сообщению Как выявлять и разрешать конфликты интересов в исследовательской публикации.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.